Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в 2020

Налоговый вычет при покупке квартиры 2020

nalogovyy_vychet.jpg

Похожие публикации

Термин «вычет за квартиру» обозначает льготу, предоставляемую государством частному лицу при приобретении им жилья, возведении дома или участии в строительстве на долях (ст. 220 НК РФ). В сущности, это возмещение плательщику НДФЛ, уплаченного ранее с собственных доходов, к примеру, с заработной платы. Кроме того, при покупке в ипотеку государство предоставляет возможность возврата средств, израсходованных на погашение процентов банка.

Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры

Частичная компенсация затрат по приобретению жилья (имущественный вычет) доступна:

работающим гражданам и налоговым резидентам РФ, уплачивающим НДФЛ в бюджет;

пенсионерам, трудоустроенным и уплачивающим налог с заработка или других доходов, например, от сдачи имущества в аренду.

Получить возмещение затрат невозможно, если:

недвижимость была приобретена до 2014 года и возврат налога уже был произведен;

покупатель не имеет дохода, с которого уплачивался НДФЛ;

при приобретении покупатель воспользовался государственными программами, например, купил жилье на средства материнского капитала;

квартира приобретена за счет работодателя;

сделка совершена между взаимозависимыми лицами (близкими родственниками);

лимит вычета уже закончился при предыдущих покупках.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Получение налогового вычета при покупке квартиры возможно в двух вариантах, существенно отличающихся друг от друга – через ИФНС или работодателя.

Первый вариант предполагает обращение заявителя в ИФНС по окончании года приобретения права на жилье, с предоставлением декларации 3-НДФЛ и пакетом документов, подтверждающих приобретение жилья/возведение дома за собственные средства или с привлечением кредита банка. ИФНС, после проведения необходимой проверки, одобряет выплату возмещения и перечисляет полагающуюся сумму (в пределах удержанного НДФЛ за год) на счет заявителя. Если суммы удержанного за год налога недостаточно для покрытия расходов, на следующий год заявителю придется вновь подать в ИФНС документы на вычет, и так до тех пор, пока вся полагающаяся сумма возмещения не будет исчерпана.

Возврат НДФЛ у работодателя принципиально отличается от возмещения затрат через налоговую инспекцию: работодатель, приняв доказательства расходов по покупке недвижимости (подтверждающие документы предварительно также подаются в ИФНС для получения соответствующего уведомления с суммой вычета), перестает высчитывать НДФЛ с зарплаты, увеличивая тем самым ежемесячный доход работника на 13%. При возврате налога через работодателя ждать окончания года, в котором приобретено право на жилье, не нужно. Вычет применяется с начала года, независимо от того, в каком месяце работник обратился за ним к работодателю (письмо Минфина РФ № 03-04-06/15201 от 16.03.2017).

Предельная сумма налогового вычета при покупке квартиры

Кардинальных изменений по возмещению НДФЛ в 2020 году не предвидится, хотя полностью исключить внесение каких-либо корректировок в процедуру предоставления вычета нельзя. Пока же этот процесс по-прежнему регулируется статьей 220 НК РФ, а сумму уплаченного НДФЛ можно вернуть в размере 13% от:

стоимости приобретенного жилья или возведенного дома в сумме реальных затрат не свыше 2 млн. руб., т. е. в размере 260 тыс. руб. (13% от 2 млн. руб.);

суммы затрат по уплате ипотечных процентов за пользование кредитом на покупку жилья в пределах 3 млн. руб. – в сумме 390 тыс. руб. (13% от 3 млн. руб.).

Право на вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры (по договору долевого участия) или с даты оформления права собственности в выписке из ЕГРН (по договору купли-продажи). Подавать документы на возврат налога от ИФНС следует по окончании года, в котором обретено право собственности на жилье.

Вычет от цены квартиры законодательно разрешается «собрать» с нескольких объектов, а не с одного, как это практиковалось до 2014 года. Но возмещение части выплаченных процентов возможно лишь по одному объекту. Остановимся подробнее на особенностях расчета возврата НДФЛ при покупке жилья с привлечением кредитных средств.

Ипотека: налоговый вычет при покупке квартиры 2020

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку включает основной вычет и возмещение расходов на уплату процентов по ипотеке. Оформить вычет по выплаченным процентам можно даже в ситуации, когда ипотека предоставлялась раньше года приобретения квартиры, важно лишь подтвердить, что заем был использован на покупку жилья: заявитель вправе включить все суммы уплаченных процентов, начиная с первых ипотечных платежей.

Вычет по процентам можно получить как по ипотечному договору, так и по целевому займу, взятому на покупку/возведение жилья, но при этом в соглашении следует конкретизировать пункт о том, что заем будет израсходован на приобретение жилья. Это – условие, которое определяет возможность получения вычета по процентам. Отсутствие подобной записи в договоре повлечет отказ ИФНС в предоставлении вычета.

Покупатель, вернув сумму налога по основному вычету, вправе заявить о праве на возврат процентов, либо заявить об этих вычетах одновременно. В подтверждение использования заемных средств к заявлению в ИФНС на вычет следует приложить кредитный договор и справку банка о величине выплаченных процентов.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры

Пакет документов в ИФНС для реализации права на имущественный вычет включает:

Договор купли-продажи (или договор долевого участия) и акт приема-передачи жилья;

Свидетельство о госрегистрации права собственности или выписка из ЕГРН (если жилье приобретено после 15.07.2016);

Оправдательные документы по понесенным затратам (расписки, квитанции, кредитные договоры и т.п.);

Если использовался кредит – договор с банком и справка банка об уплате ипотечных процентов;

Справка 2-НДФЛ, подтверждающая наличие дохода и удержанного с него НДФЛ;

Заявление на возврат налога.

Подробнее о том, как подать документы и какую форму реестра использовать, читайте в нашей статье. Документы на вычет в ИФНС подаются по завершении года возникновения права собственности на жилье. Оформляя налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году декларацией 3-НДФЛ, следует помнить, что форма документа вновь претерпела изменения (приказ ФНС № ММВ-7-11/[email protected] от 03.10.2020) и для подачи сведений о доходах за 2020 год необходимо использовать ее обновленную редакцию, которая вступит в силу с 01.01.2020 г.

Изменения в декларации касаются упрощения документа: заметно сокращен раздел, посвященный расчету затрат и вычетов по операциям с ценными бумагами, а сведения о социальных, стандартных и инвестиционных вычетах объединены в приложении № 5. Для получения вычета за квартиру заполняется приложение № 7 декларации.

Обращаться за вычетом в ИФНС, предоставив 3-НДФЛ и документы, можно в течение всего года. Если же физлицу требуется еще и отчитаться о своих доходах, то срок подачи декларации – не позднее 30 апреля следующего за отчетным года.

Возврат налогового вычета при покупке квартиры налоговики производят в течение месяца после камеральной проверки. Общий срок возврата средств, таким образом, может составить до 4-х месяцев.

Сколько раз можно получить вычет при покупке квартиры

О налоговом вычете при покупке квартиры, наверное, слышал каждый, кто задумывался о приобретении собственного жилья или уже стал его счастливым обладателем. Вычет по НДФЛ предоставляется в той сумме, которая была потрачена на покупку жилья, но не более 2 млн. руб. (пп. 3 п. 1, пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). То есть вернуть из бюджета можно до 260 тыс. руб. налога. (2 млн. руб. х 13%).

Также НК предусматривает предоставление еще одного налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку – с суммы уплаченных процентов, но в пределах 3 млн. руб. (пп. 4 п. 1, п. 4 ст. 220 НК РФ). Заметим, что покупатель не обязан заявлять оба вычета в отношении одного объекта недвижимости. Сначала гражданин может приобрести, к примеру, дом и обратиться за вычетом со стоимости жилья, а затем купить еще и квартиру в ипотеку и подать документы на вычет по процентам, выплаченным банку по ипотечную кредиту (Письмо Минфина от 22.02.2020 N 03-04-05/11530 ).

Но в НК прямо сказано, что повторное предоставление вычетов не допускается (п. 11 ст. 220 НК РФ). Так возможно ли получение имущественного налогового вычета при покупке квартиры несколько раз?

Как получить налоговый вычет за покупку второй квартиры

Действительно, возможна ситуация, при которой покупатель может получить вычет по второму и/или последующему приобретенному жилью. Так, если, к примеру, первая приобретенная вами в 2015 году квартира стоила 1,4 млн. руб., и по ней вы получили вычет в размере 1,4 млн. руб., то заявить налоговый вычет при покупке еще одной квартиры в 2020 году вы сможете в пределах 600 тыс. руб. (2 млн. руб. – 1,4 млн. руб.). Но это не будет означать, что вы обратились за вычетом повторно. В этом случае вы будете использовать остаток того первого (и единственного) вычета, заявленного вами в 2015 году (или по его окончании).

Отметим, что норма, позволяющая дозаявить остаток вычета, появилась в НК РФ относительно недавно. Указанный порядок использования имущественного вычета при покупке квартир действует в отношении жилых объектов, приобретенных после 01.01.2014 (Письмо Минфина от 04.07.2020 N 03-04-05/46386 ).

Как вернуть налоговый вычет за покупку второй квартиры в ипотеку

Возврат налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку допускает получение вычета не только со стоимости жилья, но и по процентам.

Предположим, первая приобретенная вами квартира стоила менее 2 млн. руб., вы купили ее без ипотеки и получили вычет со всей суммы расходов на это жилье. Тогда после приобретения второй квартиры в ипотеку вы сможете заявить как остаток вычета от ранее заявленного, так и еще один вычет – по процентам. И в этом случае опять же нельзя будет сказать, что вы обратились за вычетом повторно. Ведь вычет со стоимости квартиры вы просто добираете (как в случае, рассмотренном выше), а вычет по процентам – это самостоятельный вид вычета, который вы заявляете впервые.

Если же в ипотеку вы купили первую квартиру, но общая сумма процентов, выплаченных по кредиту, оказалась менее 3 млн. руб., то при покупке еще одного жилья опять же в ипотеку добрать остаток процентного вычета вы не сможете. Поскольку вычет по процентам предоставляется только в отношении одного объекта недвижимости (п. 8 ст. 220 НК РФ).

Смотрите так же:  Требования к смене резины

Прописка в квартире: 5 главных мифов

Регистрация по месту жительства — обязательный пункт в паспорте гражданина Российской Федерации. Несмотря на всю официальность и урегулированность законом, этот штамп окутан паутиной слухов и мифов.

Миф №1. Прописал — уже не выселишь

Вы дали мужу, подруге, троюродной тётке жены или кому-то ещё право постоянной регистрации в своей квартире, и теперь всё — ни выписать, ни выселить этого человека нельзя. Даже по суду. Особенно нельзя это сделать, если речь идёт о бывших супругах или тех, у кого нет своего жилья.

Как на самом деле

В действительности сделать это, конечно же, можно двумя способами:

  • По вашей просьбе человек сам снимается с регистрационного учёта.
    • Человека выписывают органы регистрационного учёта, основываясь на решении суда. Второй вариант актуален для случаев, когда выписываемый отказывается сделать это добровольно.
    • Прописка даёт только право проживания. Все остальные права — за собственником жилья.

      Миф №2. Нельзя продать квартиру, в которой прописаны несовершеннолетние

      Если вы зарегистрировали в квартире несовершеннолетних, то с продажей жилья придется повременить до наступления тем 18 лет. Даже в крайних случаях никто не сделает для вас исключения и не одобрит сделку.

      Как на самом деле?

      В действительности дело обстоит так: если в квартире зарегистрирован несовершеннолетний, собственник может продать имущество в обычном порядке, никаких дополнительных документов или разрешений не понадобится. Главное, чтобы ребенок после этого был зарегистрирован по новому месту жительства.

      А вот если у несовершеннолетнего есть право собственности на продаваемое имущество, то сначала нужно получить согласие органов опеки (и это не что-то из ряда вон выходящее) и только потом заниматься сделкой купли-продажи.

      Миф №3. В квартире можно прописаться через интернет без участия собственника

      Ходят слухи, что в квартире без вашего ведома теперь может зарегистрироваться посторонний человек. А всё из-за упрощения порядка регистрации по месту жительства на основании постановления Правительства РФ от 5 февраля 2016 года. Сдал квартиру, а в ней раз — и прописались через интернет.

      Да, идти в органы регистрационного учёта, чтобы подать документы на прописку, теперь не нужно. Но заявление от собственника жилья в пакете документов никто не отменял. Если хозяин квартиры его не писал, никто в его квартире зарегистрироваться не сможет. Каким бы способом ни подал документы.

      Миф №4. Чтобы прописаться, надо заплатить госпошлину

      Вы где-то слышали, что за регистрацию нужно заплатить госпошлину – 1% от минимальной заработной платы. А ещё у одной знакомой собственник попросил госпошлину 3 000 за оформление временной регистрации в съёмной квартире.

      Несколько лет назад госпошлину за прописку отменили, и теперь она не взимается с граждан Российской Федерации. Не важно – постоянная или временная регистрация. Прописаться можно бесплатно. Если вас убеждают, что за регистрацию нужно платить, помните: это мошенник.

      А вот для иностранных граждан в некоторых случаях эта услуга действительно платная – 350 рублей.

      Миф №5. В своей квартире обязательно нужно прописаться

      Вы приобрели новое жильё. Теперь, не теряя времени, нужно отправляться и регистрироваться в нём. В противном случае придется платить огромный штраф за нарушение сроков.

      Регистрация и право собственности никак между собой не связаны. У человека в собственности может находиться сразу несколько квартир, но прописаться он сможет только в одной из них или даже вообще в другой (у родителей, например).

      Право на прописку в собственном жилье ни к чему не обязывает хозяина квартиры. Главное, чтобы у него вообще было определено место жительства.

      Налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году

      Какой положен налоговый вычет

      А больше — не просить

      Если покупает семья

      Даешь отделку

    • договор купли-продажи квартиры/дома, выписка из ЕГРН, подтверждающая права на купленную недвижимость
    • копии платежных документов, подтверждающих расходы при приобретение имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы)
    • при погашении процентов по кредиту: 1) кредитный договор, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами, 2) копии документов, свидетельствующих об уплате процентов по кредиту (например, справка из банка). Если при покупке квартиры был составлен договор купли-продажи, где значится сумма более 1 млн., второй вариант, конечно же, выгоднее. Особенно в мегаполисах, где реальная стоимость даже самого дохлого жилья определенно превышает порог в миллион.
    • А где получить?

      1. Через налоговую

      В этом случае за вычетом надо обращаться по окончании того года, когда вы купили жилье. Понадобится оформить налоговую декларацию (3-НДФЛ), взять в бухгалтерии по месту работы справку об уплаченном подоходном налоге (2-НДФЛ), подготовить копии документов, подтверждающих права на купленное или построенное жилье и понесенные расходы, — и подать это все в налоговую. Возможные подводные камни: выплата вычета затянется. Причины могут быть разные. Например, вы неправильно оформили декларацию, а налоговики «забыли» вам об этом сказать. Или возникли какие-то еще бюрократические проволочки.
      Реальный плюс — вы получите на счет сразу всю запрошенную сумму вычета, которая очень может пригодиться, например, на покупку мебели в новую квартиру.

      2. У работодателя

      Ждать окончания года не надо, за вычетом можно обращаться сразу после оформления своих прав на новое жилье.
      Обратиться для начала надо опять-таки в свою налоговую. Понадобится написать заявление о праве на имущественный вычет, приложить к нему все те же документы, что и в первом случае, и ждать. По истечении 30 дней уведомление вам должны выдать. Этот документ необходимо отнести в свою бухгалтерию. Все.
      Минус этого варианта — живыми деньгами сумму вычета вам не выдадут. Но в дни зарплаты будете получать больше — на те самые 13% подоходного налога. Бухгалтерия не станет с вас его брать до тех пор, пока не будет выбрана вся сумма вычета.

      Как переехать в новую квартиру без проблем

      Да, переезд отнимает много времени и сил. Коробки ещё не разобраны, а нам уже приходится жить обычной жизнью: ходить на работу, что-то готовить, вовремя укладывать детей спать. Чтобы переезд не превратился в катастрофу, а вы как можно быстрее смогли вернуться к привычному ритму, достаточно заранее подготовиться, правильно упаковать и перевезти вещи.

      Это беру. Это не беру

      Переезд — идеальный повод, чтобы избавиться от давно копившегося хлама и вещей, которые не пригодятся на новом месте.

      Собирая вещи, поставьте коробки с пометками «Выбросить» и «Отдать». Одежду, игрушки, мебель, бытовую технику и другие вещи, которыми вы не пользуетесь больше года, подарите соседям, отдайте нуждающимся или продайте.

      Упаковки много не бывает

      В среднем, для упаковки вещей из 2-комнатной квартиры для всей семьи уходит около 20-30 больших коробок. Не рекомендуем использовать огромные коробки — их неудобно переносить и тяжело поднимать. Кроме того, они часто рвутся под весом вещей.

      Вот несколько советов по правильной упаковке для разных вещей:

      1. Коробки — упаковка, в которую удобно сложить основной массив вещей. Запасайтесь коробками разного размера, и будет вам счастье.

      2. Пакеты — правильная упаковка для одежды и других мягких вещей (покрывал, штор, скатертей). К тому же, пакет можно без труда запихнуть туда, куда коробке уже не пролезть.

      3. Вакуумные мешки (компрессионные пакеты) — упаковка для пуховиков, курток, объемных одеял и подушек. Так они займут меньше места и не загрязнятся.

      4. Пленка с пупырышками, бумага, газеты — спасение для бьющихся предметов.

      5. Строительная пленка (напоминает пищевую, но большего размера) — упаковка для остальных вещей.

      6. Специальные картонные шкафы — идеальный вариант для тех, у кого много костюмов и рубашек. В них можно перевозить вещи прямо на вешалке без опасений, что те помнутся.

      7. Очень много разноцветного и обычного скотча.

      8. Стикеры, маркеры, ножницы — мелочь, но без них не обойтись.

      Система навигации по вещам

      Сначала собирайте вещи, которыми реже всего пользуетесь, затем — те, которые используете чаще.

      Пронумеруйте каждую коробку со всех сторон, запишите номера в блокнот и напротив каждого укажите содержимое коробки. Список с вещами можно приклеить и на коробку. Нумерация коробок полезна еще и тем, что на новом месте вам будет проще проверить – все ли вещи занесли в квартиру.

      Упаковывайте вещи по комнатам, в которых они будут находиться, и обматывайте скотчем разных цветов: вещи для кухни — синим, для гостиной — желтым, для детской — зеленым и т.д.

      Все коробки усиливаем хорошим скотчем, уделяя особое внимание дну тары. Также из него можно сделать и ручки, если на самих коробках отверстия отсутствуют (или же сделайте эти отверстия канцелярским ножом).

      Коробка с документами

      Ее собираем особо тщательно, чтобы в день переезда взять с собой в машину. Все документы, что у вас есть, разложите по папкам, подпишите и сложите в одну коробку.

      Коробка первой необходимости

      Так ее и подпишите. В эту коробку нужно сложить всё, что понадобится сразу после переезда. Аптечка, зубные щетки, полотенца и туалетная бумага, комплекты одежды для каждого члена семьи. Туда же самые необходимые продукты (сахар, соль, кофе и чай), корм для кота и другие предметы повседневного использования.

      Коробка с ценными вещами

      Сюда складываем все золото-бриллианты и прочие ценные для вас предметы. Эту коробку нужно взять с собой в салон, не складывайте её с другими вещами в грузовую машину.

      Полезные советы от тех, кто недавно пережил переезд

      ? Расторгните договоры: с арендодателем, интернет-провайдером, с компаниями, которые предоставляют вам кабельное ТВ, услуги связи и прочее. Чтобы вам не приходили счета за услуги из прошлого, которыми вы уже не пользуетесь.

      ? Заранее определитесь с датой переезда и выберите компанию-перевозчика. Можно сэкономить на услугах грузчиков, если в семье есть мужчины, которые тоже будут помогать погружать и разгружать вещи. Сообщите об этом грузоперевозчику при оформлении заказа.

      ? При подготовке мебели к переезду снимите зеркала и выньте полки из шкафов, оберните пленкой дверцы (чтобы те не открылись) и углы (при переезде они страдают чаще остального). Сфотографируйте мебель сложной конфигурации — так ее будет проще собрать в новом доме.

      ? Выньте из гаджетов кабели и провода. В идеале — сложите все комплектами (к примеру, компьютер и все относящееся к нему). Если сделать так не получается, приклейте на провода стикеры с указанием, для какого они девайса. Также можно прибегнуть к помощи фотоаппарата и запечатлеть, куда и что было подключено.

      ? Не делайте крупных покупок за неделю перед переездом. Продуктовые запасы тоже не делайте – это лишний вес и место в грузовой машине. Пополнять закрома лучше на новом месте.

      ? Соберите несколько коробок с вещами первой необходимости: для кухни — с парой чашек, ложек, вилок, тарелок, кастрюлей, чайником и сковородой; для ванной — с полотенцами, пастой и щетками и т. д.

      ? Подготовьте для каждого члена семьи пакет с личными вещами: несколькими комплектами белья и одежды, обувью, книгами, учебниками и другими нужными вещами. Удобно, когда у всех есть для этого по собственному чемодану — их будет легче найти среди других вещей.

      ? Сделайте генеральную уборку в новой квартире, пока она пустая. На это не придётся тратить время после переезда, а можно будет сразу приступить к расстановке мебели и спокойно разобрать все вещи из коробок в чистой квартире.

      ? Постирайте шторы, почистите ковры и перестирайте вещи, пока вы еще в старой квартире. Так вы сэкономите время и силы после переезда. А они вам понадобятся, уж поверьте.

      И помните, что переезд — это начало счастливой жизни в новой квартире.

      Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году

      Налоговый вычет — это возможность для граждан, которые являются налогоплательщиками, вернуть себе часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Получить выплату могут только резиденты РФ, которые работают официально и платят налог на доходы по ставке 13%.

      Имущественный вычет за покупку жилья предоставляется каждому гражданину с учетом установленного лимита в 2 млн. рублей (можно оформить на один объект недвижимости, а если он стоил меньше 2 млн — на последующий тоже). Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей. Также предусмотрен вычет по процентам за ипотеку — максимальный лимит 3 млн. рублей.

      Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заполненной декларацией по форме 3-НДФЛ, а также с перечнем всех необходимых документов. Декларацию можно заполнить несколькими способами: скачать правильную форму можно на сайте налоговой, также там есть программа для ее заполнения. Налоговая проверяет декларацию около 3-х месяцев и еще в течение одного месяца перечисляет деньги на счет.

      Где и как можно оформить налоговый вычет за квартиру

      Налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году можно получить двумя способами:

      1. Через работодателя — по заявлению сотрудника с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета. Преимущество данного способа — заявить о предоставлении вычета можно сразу с момента возникновения права на него, не дожидаясь окончания календарного года.
      2. Через налоговую инспекцию (ИФНС) — подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды (п. 7 ст. 220 НК РФ). Вычет возвращается сразу за целый год или несколько лет (в зависимости от даты подачи заявления).
      3. Чтобы получить вычет через ИФНС, нужно подать налоговую декларацию вместе с копиями документов одним из следующих способов:

      4. через сайт Госуслуг;
      5. через многофункциональный центр предоставления услуг (МФЦ);
      6. при посещении налоговой инспекции по месту жительства;
      7. через личный кабинет налогоплательщика.
      8. Сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры в 2020 году

        На величину налогового вычета в 2020 году влияют:

      9. доход гражданина, за отчетный период, в котором применяется возврат;
      10. максимальная величина вычета;
      11. подтвержденные документально расходы на приобретение квартиры.
      12. Сумма возврата, которую получит гражданин, на прямую зависит от размера, уплаченного им НДФЛ. Он не вправе претендовать на получение выплаты большей по размеру, чем подоходный налог.

        С 1 января 2014 года вычет можно получать на неограниченное количество квартир, однако в компенсация все равно ограничена 260 тыс. рублей.

        Иванова купила квартиру в 2016 году за 1,5 млн. рублей. Максимальная сумма вычета с покупки данной квартиры составляет: 1,5 млн. ? 13% = 195 тыс. рублей. Так как Иванова полностью не исчерпала свой лимит, то повторно обратившись за льготой при покупке новой недвижимости она получит 65 тыс. рублей.

        Пример расчета возврата

        В 2020 году налогоплательщик приобрел квартиру на основании договора купли-продажи за 3 млн. рублей и сразу зарегистрировал право собственности на жилье. В 2020 году гражданин может оформить имущественный вычет на основании заполненной декларации за 2020 год.

        Официальная зарплата в 2020 году у заявителя составляла 25 тыс. рублей в месяц, соответственно за год — 300 тыс. рублей. Сумма возврата за прошедший налоговый период — 300. тыс. ? 13% = 39 тыс. рублей. Если заработная плата гражданина останется той же, именно такая сумма возврата будет перечисляться ему ежегодно, пока не израсходуется весь установленный лимит в 260 тыс. рублей, то есть за предоставлением налогового вычета ему придется обращаться в течение 6 лет.

        Возврат 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке в 2020 году

        Кроме налогового вычета на приобретение квартиры, можно получить вычет по процентам по кредиту, израсходованном на его приобретение. Максимальная сумма для расчета расходов на приобретение жилья при погашении процентов по ипотеке — 3 млн. рублей. Независимо от размера процентов, граждане могут вернуть не более 390 тыс. рублей (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

        В случае оформления кредита на приобретение другого жилья, получить к вычету разницу между суммой, заявленной ранее, и максимальным значением вычета — невозможно.

        Получать возврат процентов можно по мере уплаты ипотеки. Законодателем не установлено никаких временных ограничений. Даже если кредит полностью погашен, а налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме, остаток вычета можно продолжить получать в следующем году.

        В ипотеку на 10 лет куплена квартира за 2,5 млн. рублей в 2017 году. За первый год банку уплачено 80 тыс. рублей основного долга и 180 тыс. рублей процентов. Таким образом, сумма вычета составит 23400 рублей (180 тыс. ? 13%). В 2020 году процентов было уплачено 150 тыс. рублей — сумма возврата 19500 рублей.

        Подавать декларации на возврат процентов каждый год необязательно, можно делать это раз в несколько лет.

        Какие нужны документы для имущественного вычета

        Для оформления вычета потребуется следующий список документов:

        1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
        2. Справка 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя) за тот год, за который заявлен вычет. Если гражданин за год поменял место работы — нужно предоставить справку и с предыдущего места работы.
        3. Если квартира была куплена в браке — заявление о распределении налогового вычета между супругами.
        4. К декларации необходимо приложить копии:

        5. Паспорта заявителя.
        6. Свидетельства о браке.
        7. Выписки из ЕГРН о праве собственности.
        8. Акта приема передачи или договор участия в долевом строительстве.
        9. Платежных документов: поручения, расписки, квитанции к приходным орденам, банковские выписки о перечислении денежных средств на счет продавца.
        10. Документов, подтверждающих уплату процентов по ипотечному кредиту или договору займа (запрашивается в банке, который выдал кредит).
        11. Бланк заявления на налоговый вычет за покупку квартиры 2020

          Получить налоговый вычет можно раньше окончания календарного года. Для этого нужно обратиться к своему работодателю с заявлением о подтверждении права получения налогового вычета.

          Заявление в ИФНС на возврат НДФЛ вместе со стандартным пакетом документов, подаются для подтверждения права на получение вычета. Заполнять налоговую декларацию не нужно. В течение 30 дней после подачи документов налоговая выдаст уведомление, подтверждающее право на возврат подоходного налога.

          После получения уведомления, работнику необходимо предоставить его в бухгалтерию своего работодателя вместе с заявлением о предоставлении вычета. Единая форма заявления законодательством не установлена, у каждой организации свой образец.

          Начиная с месяца подачи документов, с зарплаты сотрудника не будет удерживаться налог на доходы. Работник будет получать заработную плату больше на 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет исчерпана.

          Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

          Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ можно тремя способами:

        12. Скачать бланк 3-НДФЛ за 2020 год на сайте налоговой. Бланк можно распечатать и заполнить от руки с использованием синих или черных чернил. Внесение исправлений не допускается.
        13. Заполнить в электронной форме в личном кабинете на сайте налоговой.
        14. С помощью программы «Декларация», которая автоматически проверяет корректность введенных данных, таким образом исключая вероятность появления ошибки.
        15. Декларация 3-НДФЛ заполняется согласно приказу ФНС России от 03.10.2020 № ММВ-7-11/ [email protected] . При заполнении формы используются значения из справки 2-НДФЛ, а также из расчетных, платежных и иных имеющихся у налогоплательщика документов. Декларацию можно подать в любой день, ограничений по срокам в течение года не предусмотрено.

          Последние изменения и свежие новости

          В 2020 году порядок действий налогоплательщиков при оформлении налогового вычета остался прежним. Однако, необходимо учесть, что изменились формы документов, подтверждающих размер дохода заявителя — декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ.

          Обновленный шаблон декларации 3-НДФЛ содержит меньше страниц, в нем появились приложения, которые заполняются при наличии соответствующих оснований. Новая форма справка 2-НДФЛ введена в действие с 1 января 2020 года Приказом ФНС от 02.10.2020 №ММВ-7-11/566. Справка 2-НДФЛ теперь составляется в двух вариантах:

        16. Для предоставления в налоговую инспекцию.
        17. Для выдачи работнику по его заявлению.

        В конце 2020 года был принят новый закон — с 1 января 2020 года нерезидент освобождается от уплаты налога с продажи недвижимости, если квартира находится в собственности в течение 5 лет. Ранее нерезиденты выплачивали государству НДФЛ в размере 30% от стоимости проданного жилья. Однако налоговые вычеты нерезидентам по-прежнему не предоставляются и уменьшать расходы на доходы им также нельзя. Текущие изменения, не коснулись правил и условий предоставления налоговой льготы для граждан-резидентов.

        Как снять обременение после выплаты ипотеки: пошаговая инструкция

        Если вы приобрели недвижимость в ипотеку, право собственности вы оформляете сразу на себя. Но до полного погашения кредита на недвижимости будет обременение: продавать и совершать другие сделки с этой недвижимостью просто так нельзя. Информация о том, что недвижимость с обременением, записана в Едином государственном реестре недвижимости — ЕГРН.

        После полного погашения ипотечного кредита банк снимает обременение с недвижимости, чтобы вы могли свободно распоряжаться своей собственностью.

        Как снять обременение?

        Обременение снимается автоматически — писать заявление, приходить в банк, Росреестр или МФЦ не нужно.

        Если вы оформили ипотеку в Сбербанке, то в течение двух дней после внесения последнего платежа вы получите смс о запуске процесса снятия обременения. В смс будет ссылка на личный кабинет, он создается всем ипотечным клиентам банка. Там можно отслеживать статус снятия обременения, а также задать вопрос специалисту — в чате или заказать звонок.

        Сколько времени занимает снятие обременения?

        Снятие занимает до 30 календарных дней. Когда обременение будет снято, вы также получите смс об этом.

        Я не получил смс о запуске процесса снятия обременения. Что делать?

        Не переживайте, возможно, вы поменяли номер, и смс отправили на старый телефон. Тогда просто ждите. Через 30 дней проверьте, снято ли обременение.

        Если же вы уверены, что номер указан правильно — оформите заявление на ДомКлик или позвоните по телефону 8 800-770-9999 (в меню нажмите 2 – «Вопрос по полученной ипотеке», далее 2 – «Снять обременение»). Специалисты все проверят и сообщат вам, когда обременение будет снято.

        Что делать после снятия обременения?

        Итак, вы получили смс от банка, что обременение снято. Дальше от вас никаких действий не требуется. В Едином государственном реестре недвижимости информация о вашей недвижимости обновилась, и там больше нет пометки об обременении.

        Если вам нужно подтвердить, что на квартире нет обременения в виде ипотеки, можно заказать выписку из ЕГРН.

        Учтите, это платная услуга, и такая выписка действительна в течение 30 дней. Поэтому нет смысла её заказывать заранее, если в ближайшее время никаких действий с недвижимостью не собираетесь совершать. Например, продавать, дарить или сдавать в аренду.

        Как проверить, что обременение снято?

        После снятия обременения информация обновляется на сайте Росреестра примерно в течение недели. Проверить, снято ли обременение, можно тремя способами:

          Бесплатно на странице справочного сервиса Росреестра. Нужно указать кадастровый, условный номер или адрес. Внизу в разделе «Права и ограничения» должно быть пусто. При проверке обратите внимание на дату обновления информации.

      13. Бесплатно в разделе «Мои объекты» в личном кабинете на сайте Росреестра. Сделать это можно, если у вас есть аккаунт на сайте Госуслуг. В разделе отображается ваша недвижимость. В карточке будет информация об обременении. Если обременение снято, в графе «Сведения об ограничениях/обременениях прав» будет стоять прочерк.
      14. Закажите выписку из ЕГРН — в ней тоже есть графа об ограничении прав и обременении. Там должно быть написано: «Не зарегистрировано». Заказать выписку можно на сайте Росреестра. Учтите, это платная услуга.

    Несколько лет назад мне выдали свидетельство с отметкой об ипотеке, его нужно менять?

    Нет, бумажные свидетельства о праве собственности вообще больше не выдают. С 15 июля 2016 года выписка из ЕГРН является единственным документом, который подтверждает право собственности и содержит всю информацию по переходу прав и обременениям на объект недвижимости.

    Мне оформляли закладную, можно её получить?

    После снятия обременения закладная хранится в Росреестре и банку не выдается.

    Если по вашему кредиту оформлялась закладная, и вы хотите её получить, нужно обратиться в Росреестр или МФЦ с заявлением.

    У меня остались вопросы, куда обратиться?

    Задайте их в личном кабинете сопровождения или по телефону 8 800-770-9999 (в меню нажмите 2 – «Вопрос по полученной ипотеке», далее 2 – «Снять обременение»).

    Сейчас читают

    Квартира в залоге у банка: можно ли ее купить

    Как получить налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку

    Ипотека: главные мифы и заблуждения

    Подпишитесь на рассылку и получайте всё лучшее из нашего журнала

    Здравствуйте! Спасибо, ваш отзыв для нас очень важен!

    Добрый день! Данный срок предусмотрен кредитным договором. Часто процесс занимает меньше времени, чем 30 дней, однако стоит учитывать оговорённый срок при планировании сделок.

    Добрый день! Рады, что статья была полезна!

    Здравствуйте! Росреестр не зарегистрирует переход права собственности, если есть обременение. Необходимо погасить кредит и снять обременение перед продажей объекта. Однако если ваша квартира находится в залоге у Сбербанка, и покупатель также оформляет ипотечный кредит в Сбербанке для покупки вашей квартиры, провести сделку будет достаточно просто. Подробнее об этом здесь.

    Сергей, добрый день! Насколько нам известно, детям должна быть выделена доля в праве собственности. За консультацией по данному вопросу вы можете обратиться в Пенсионный фонд — на процесс снятия обременения этот факт никак не влияет.

    Добрый день! Для того, чтобы продать квартиру, необходимо погасить ипотечный кредит и снять обременение. Подробнее об этом в другой нашей статье.
    Что же касается материнского капитала: его использование не влияет на процесс снятия обременения. Информацию о необходимых перед продажей квартиры действиях в случае, если для покупки использовались средства маткапитала, рекомендуем уточнять в Пенсионном фонде.

    Добрый день! Возможно, что-то изменится в будущем) Но мы обновим информацию, если это случится)

    Добрый день! За консультацией по данному вопросу вы можете обратиться в Пенсионный фонд — на процесс снятия обременения использование средств материнского капитала не влияет.

    Добрый день! Пожалуйста, обратитесь в Пенсионный фонд для получения корректного ответа на ваш вопрос.

    Здравствуйте! Выписку заказывать не обязательно. Факт снятия обременения вы можете проверить на сайте Росреестра в режиме онлайн (однако обновление информации там занимает значительное время).
    Что же касается самостоятельного снятия обременения — в случае, если закладная оформлялась, вы действительно можете получить её на руки и обратиться в МФЦ самостоятельно. Однако банку в любом случае потребуется какое-то время на выемку закладной из архива и доставку.

    Добрый день! Совершенно точно ?? Спасибо за отзыв!

    Добрый день! Вы можете подать новую заявку на ипотеку даже в случае, если у вас уже есть действующая ипотека. Одобрят её или нет — предсказать заранее невозможно, каждая заявка рассматривается индивидуально.

    Добрый день! Возможно, в данный момент на сайте ведутся технические работы. Пожалуйста, повторите попытку позднее или обратитесь в службу поддержки Росреестра.

    Здравствуйте! Да, подать новую заявку на ипотеку возможно, даже если у вас уже есть действующий ипотечный кредит.

    Александр, добрый день! Да, это так.

    Ирина, добрый день! Квартира будет регистрироваться в собственность после сдачи дома — в соответствии с законодательством. Для этого вам необходимо будет обратиться в МФЦ с полным комплектом документов.

    Здравствуйте! После снятия обременения закладная хранится в Росреестре и банку не выдается. Если по вашему кредиту оформлялась закладная, и вы хотите её получить, нужно обратиться в Росреестр или МФЦ с заявлением.

    Добрый день! После снятия обременения закладная хранится в Росреестре и банку не выдается. Если по вашему кредиту оформлялась закладная, и вы хотите её получить, нужно обратиться в Росреестр или МФЦ с заявлением.

    Время, за которое в МФЦ будет осуществлена процедура снятия обременяя по ипотеке (в том числе военной), составляет 3 рабочих дня, в отдельных случаях может понадобится еще 1-2 дня для пересылки документов в (из) подразделения Росреестра. Кроме того, если вы, как полноценный заемщик, погасили ипотеку, и при этом участвовали (покупали) квартиру в долевом строительстве, срок составляет от 5 до 7 рабочих дней. Ранее этих сроков вам не выдадут справку о снятии обременения.

    Здравствуйте! Если вы не помните или потеряли пароль от личного кабинета, его всегда можно восстановить по вашему номеру телефона. Ознакомьтесь, пожалуйста, cо статьей Не могу войти в личный кабинет

    Добрый день, Максим.

    После полного погашения ипотечного кредита банк снимает обременение с объекта недвижимости, чтобы вы могли свободно распоряжаться своей собственностью. Вам приходит СМС-уведомление о снятии обременения. Это происходит автоматически — писать заявление, приходить в банк, Росреестр или МФЦ не нужно.

    Проверить снятие обременения можно несколькими способами:

  • Проверить информацию бесплатно на странице справочного сервиса Росреестра. Нужно указать кадастровый, условный номер или адрес. Внизу в разделе «Права и ограничения» должно быть пусто.
  • Если у вас есть аккаунт на сайте Госуслуг, то можно также бесплатно проверить информацию об обременении в разделе «Мои объекты» в личном кабинете на сайте Росреестра. Выберите объект недвижимости. Если обременение снято, в графе «Сведения об ограничениях/обременениях прав» будет стоять прочерк или «не зарегистрировано».
  • Заказать выписку из ЕГРН на сайте Росреестра. Услуга платная.
  • Здравствуйте, Ирина! Каждый случай покупки квартиры в ЖСК сугубо индивидуален. Вам следует учесть, что проекты, реализующиеся по схеме ЖСК, не включены в государственную программу субсидирования ипотеки.

    Обычный договор страхования заключается на весь срок кредитования с ежегодной пролонгацией (продлением) и оплатой. Страховой полис распространяет свое действие на один календарный год, считая с момента оплаты страховой премии. Если кредитный договор по этому полису досрочно расторгнут в связи с погашением задолженности, то объект страхования по умолчанию не требует страхования (простыми словами – страховать уже нечего), поэтому вернуть страховку за неиспользованные месяцы вполне возможно.

    Однако, есть ограничение: возврат страховки при досрочном погашении ипотеки должен быть прописан в договоре или правилах страхования. Если в документах прописано, что страховая премия остается у страховой компании (или банка) в случае досрочного погашения задолженности, то вернуть остаток средств скорей всего не удастся.

    Если возможность предусмотрена условиями договоров, обращаемся в страховую компанию (или банк, если он самостоятельно страховал), пишем заявление о возврате излишне уплаченной страховой премии. К заявлению необходимо приложить документ, подтверждающий закрытие кредита (справку, акт), а также указать реквизиты для перечисления средств.

    Если же такой пункт есть, а банк или страховая компания отказывают по неизвестным причинам, можно составить исковое заявление в суд для взыскания суммы в судебном порядке. Таким же образом следует поступать, если банк принудил к страхованию жизни и здоровья, а вы вовремя не заметили.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *