Налог на грузовую технику

Расчет транспортного налога на грузовой автомобиль – плата за лошадиные силы в 2020 году

Уплата транспортного налога – обязанность большинства владельцев автомобилей, предусмотренная налоговым законодательством РФ. Предполагается, что собранные таким образом средства направляются на ремонт поврежденных трасс. Коэффициент к базовым ставкам, порядок и сроки уплаты, а также категории льготников, освобождающихся от уплаты налога, определяются властями каждого конкретного региона отдельно. Они же устанавливают транспортный налог на грузовые автомобили, причем тарифы могут отличаться в разы.

Категории грузовых автомобилей

Разнообразные типы грузового транспорта чаще всего классифицируют по таким параметрам:

  • по типу двигателя;
  • количеству осей;
  • Следует заметить, что спецтранспорт, использующийся в сельских хозяйствах для производства различных аграрных и других видов работ, исключен из списка.

  • молоковозы;
  • автомобили для транспортировки удобрений, скота и птицы;
  • Для того чтобы определить величину налога на грузовой транспорт в 2020 году, чаще всего достаточно знать мощность двигателя (л.с).

    Как тариф зависит от мощности

    Налоговые ставки текущего года мало отличаются от тарифов прошлых лет. Формула расчета суммы транспортного налога для грузовых автомобилей в 2020 году также осталась неизменной:

    где Стр – это величина начисленного дорожного налога;

    Зная актуальную ставку по интересующему вас региону, вы вполне провести расчет самостоятельно. Следует также учитывать, что в отдельных регионах РФ тарифы определяются не только количеством «лошадей» под капотом, но и возрастом автомобиля.

    Налоги на грузовые автомобили юридическими лицами будут платиться по той же ставке, что и индивидуальными предпринимателями. Освобождаются от уплаты пошлины юридические лица, которые занимаются проведением спортивных соревнований мирового уровня.

    Распространяются ли льготы на грузовики

    Слухи о том, что транспортный налог на большегрузы в 2020 году будет отменен совсем, представляются маловероятными. Потеря почти 150 млн рублей, которые недополучит бюджет страны в результате отмены налога, действующего с 2003 г., будет очень чувствительной в кризисные времена. Наверное, поэтому протестные выступления водителей после внедрения системы «Платон» ни к чему не привели.

    С 2016 года законодательство позволяло несколько облегчить жизнь собственникам грузового транспорта, сбалансировав платежи: сумма транспортного сбора могла быть уменьшена на величину «платы за тонны» при условии, что плательщик не только является хозяином большегруза, но и самостоятельно его эксплуатирует. Но действие этого положения закончилось и на 2020 год не распространяется

    Чтобы уменьшить сумму налога, необходимо обратиться в местное управление налоговой инспекции. Важно понимать, что льготы предоставляются только владельцам машин. Лица, которые управляют ТС по доверенности, не смогут претендовать на снижение ставки.

    Штрафы за неуплату

    Налог на транспортное средство необходимо оплатить до 1 декабря текущего года за предыдущий. То есть за прошлый год автовладелец должен внести сумму сбора до 1 декабря 2020-го. Если не погасить задолженность, по пошлине, то с первого дня просрочки вам будет начисляться пеня. Далее вам пришлют извещение о том, что вы должны заплатить налог и сумму пени. Если вы проигнорируете эту квитанцию, то вам выставят штраф.

  • изъять наличные деньги для погашения долга;
  • Еще одно нововведение обязывает хозяев транспортных средств проявлять инициативу и самостоятельно узнавать сумму начисленного им транспортного налога. Из-за несвоевременного получения официальных извещений от налоговой службы автовладельцы рискуют просрочить платеж и заработать пеню и штрафные санкции, даже если задержка платежа произошла не по их вине.

    Под штрафные санкции не подпадают только иностранцы-владельцы большегрузов, если их машины прошли по платным дорогам менее 50 км.

    Специалист в кредитовании физических лиц и представителей малого и среднего бизнеса. Опыт работы в банковской сфере – более 15 лет.

    Калькулятор транспортного налога на грузовые автомобили

    Калькулятор транспортного налога на грузовые автомобили создан для того, чтобы быстро рассчитать сумму обязательного для всех автовладельцев платежа, а также познакомить с информацией по тарифным ставкам.

    Сумма налога различается в зависимости от региона, а также от мощности автомобиля. Так, например, в Амурской области для расчета налога применяются коэффициенты 15 – 85 рублей за 1 л. с. То есть за грузовой автомобиль мощностью от 250 л. с. нужно заплатить налог примерно 21250 рублей в год. А в Чукотском автономном округе налог рассчитывается по ставкам 5 – 17 рублей за 1 л. с. и за грузовой автомобиль мощностью от 250 л. с. собственник заплатит налог в сумме всего от 4250 рублей в год.

    Маломощный грузовой автомобиль (от 100 л. с.) в Томской области обойдется своему владельцу от 1200 рублей в год. За такой же автомобиль собственник в Архангельской области заплатит налог в 2 раза больше – от 2500 рублей в год.

    Сроки оплаты транспортного налога устанавливаются на региональном уровне. В большинстве регионов данный платеж должен быть внесен физическими лицами не позднее 01 октября года, следующего за истекшим.

    На нашем сайте вы можете сделать расчет транспортного налога не только на грузовые автомобили, но и на тракторы.

    Чтобы сделать расчет на собственный автомобиль, заполните форму калькулятора ниже

    Транспортный налог на грузовые автомобили

    Транспортный налог (ТН) на грузовые автомобили рассчитывается по тому же принципу, что и для других машин — с учетом мощности двигателя и налоговой ставки региона. Однако некоторые особенности в оплате автоналога для владельцев грузовых ТС все же есть. В этой статье мы расскажем, как вычислить автоналог вручную и с помощью калькулятора и кто больше не обязан платить транспортный налог на грузовые автомобили в 2020 году.

    Калькулятор расчета транспортного налога на грузовые авто

    ТН на грузовые автомобили рассчитывается по той же формуле, что и на легковые. Единственное отличие — здесь не учитывается повышающий коэффициент на роскошь. Формула для вычисления ТН для грузовых авто выглядит следующим образом:

    ТН = (Мощность двигателя грузового авто в л.с.) х (Налоговая ставка для ТС в регионе) х (Количество полных месяцев владения авто/12)

    Для вычисления стоимости автоналога для вашей машины, воспользуйтесь онлайн-калькулятором на этой странице. Калькулятор расчета дорожного налога на грузовые машины в России использует актуальные налоговые ставки регионов, а также учитывает время владения автомобилем. Чтобы начать расчет:

    Найдите в таблице свой регион;

    Выберите в строке калькулятора «Тип ТС» — «Грузовой автомобиль;

    Если Вы были собственником машины не полный год, заполните строки «Год и месяц установки/снятия авто с учета»;

    Нажмите на кнопку «Рассчитать».

    Посмотреть в моем регионе

    Выберите свой регион
    77, 99, 97, 177, 199, 197, 777 Москва 78, 98, 178 Санкт-Петербург
    01 Республика Адыгея 30 Астраханская область 57 Орловская область
    02, 102 Республика Башкортостан 31 Белгородская область 58 Пензенская область
    03 Республика Бурятия 32 Брянская область 59, 81, 159 Пермский край
    04 Республика Алтай 33 Владимирская область 60 Псковская область
    05 Республика Дагестан 34, 134 Волгоградская область 61, 161 Ростовская область
    06 Республика Ингушетия 35 Вологодская область 62 Рязанская область
    07 Кабардино-Балкария 36, 136 Воронежская область 63, 163 Самарская область
    08 Республика Калмыкия 37 Ивановская область 64, 164 Саратовская область
    09 Карачаево-Черкессия 38, 85, 138 Иркутская область 65 Сахалинская область
    10 Республика Карелия 39, 91 Калининградская область 66, 96, 196 Свердловская область
    11 Республика Коми 40 Калужская область 67 Смоленская область
    12 Республика Марий Эл 41, 82 Камчатский край 68 Тамбовская область
    13, 113 Республика Мордовия 42, 142 Кемеровская область 69 Тверская область
    14 Республика Саха (Якутия) 43 Кировская область 70 Томская область
    15 Республика Северная Осетия 44 Костромская область 71 Тульская область
    16, 116 Республика Татарстан 45 Курганская область 72 Тюменская область
    17 Республика Тыва 46 Курская область 73, 173 Ульяновская область
    19 Республика Хакасия 47 Ленинградская область 74, 174 Челябинская область
    21, 121 Чувашская Республика 48 Липецкая область 75, 80 Забайкальский край
    22 Алтайский край 49 Магаданская область 76 Ярославская область
    23, 93, 123 Краснодарский край 50, 90, 150, 190, 750 Московская область 79 Еврейская АО
    24, 84, 88, 124 Красноярский край 51 Мурманская область 83 Ненецкий АО
    25, 125 Приморский край 52, 152 Нижегородская область 86, 186 Ханты-Мансийский АО
    26, 126 Ставропольский край 53 Новгородская область 87 Чукотский АО
    27 Хабаровский край 54, 154 Новосибирская область 89 Ямало-Ненецкий АО
    28 Амурская область 55 Омская область 95 Чеченская Республика
    29 Архангельская область 56 Оренбургская область
    Смотрите так же:  Налог на автостоянку

    Транспортный налог для грузовых ТС с массой более 12 тонн в 2020 году

    3 июля 2017 года в Налоговый кодекс РФ была внесена статья 361.1, которая устанавливает льготы на оплату автоналога для владельцев грузовых автомобилей с максимальной массой более 12 тонн, состоящих в системе Платон.

    Однако с 1 января 2020 года эта льгота перестала действовать.

    Данная норма была предусмотрена статьей 361.1 НК РФ, пунктами 1 и 2 в соответствии с которой льгота действует до 31 декабря 2020 года включительно. Никаких законопроектов о продлении льготы рассмотрено не было, поэтому ее срок не был продлен.

    Положения. пунктов 1 и 2 статьи 361.1. Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) действуют до 31 декабря 2020 года включительно.

    П.4 ст. 2 федерального закона от 03.07.2016 N 249-ФЗ (ред. от 30.09.2017)

    Право на льготу имеют также и грузовые автомобили, участвующие в сельхозработах. Подробнее о том, какие ТС не облагаются налогом, читайте в отдельной статье.

    ТН для грузовых ТС начисляется по тем же правилам, что и для легковых.

    Автоналог = (Мощность двигателя грузового авто в л.с.) х (Налоговая ставка для ТС в регионе) х (Количество полных месяцев владения авто/12).

    Владельцы большегрузов, которые совершают взносы по Платону больше не освобождаются от уплаты налога.

    Автоналог не оплачивают владельцы ТС, участвующих в сельскохозяйственных работах.

    Транспортный налог в 2020 году на грузовой автомобиль, плата за л.с

    Уплата транспортного налога – обязанность большинства владельцев автомобилей, предусмотренная налоговым законодательством РФ. Предполагается, что собранные таким образом средства направляются на ремонт поврежденных трасс. Коэффициент к базовым ставкам, порядок и сроки уплаты, а также категории льготников, освобождающихся от уплаты налога, определяются властями каждого конкретного региона отдельно. Они же устанавливают транспортный налог на грузовые автомобили, причем тарифы могут отличаться в разы.

    Категории грузовых автомобилей

  • по назначению;
  • типу шасси и количеству колесных пар;
  • типу кузова;
  • по проходимости.
  • Под налогообложение транспортным сбором подпадают все грузовые транспортные средства. Среди них есть как тяжелая техника, так и маломерные и малотоннажные автомобили. Автобусы тоже входят в этот перечень, если имеют не менее 8 сидячих мест.

    Следует заметить, что спецтранспорт, использующийся в сельских хозяйствах для производства различных аграрных и других видов работ, исключен из списка.

    Не подлежат налогообложению:

  • комбайны, тракторы и самоходные машины;
  • спецтехника ветеринарных служб;
  • обслуживающая и прочая сельхозтехника.
  • Для того чтобы определить величину налога на грузовой транспорт в 2020 году, чаще всего достаточно знать мощность двигателя (л.с).

    Как тариф зависит от мощности

    Стр = НС * Мтр * Чм,

    НС – налоговая ставка по региону, определенная для конкретного транспортного средства;

    Мтр – мощность машины в лошадиных силах;

    Чм – срок владения транспортным средством в расчетном году в месяцах.

    Налоги на грузовые автомобили 2020 юридическими лицами будут платиться по той же ставке, что и индивидуальными предпринимателями. Освобождаются от уплаты пошлины юридические лица, которые занимаются проведением спортивных соревнований мирового уровня.

    Распространяются ли льготы на грузовики

    Активно муссирующиеся слухи о том, что транспортный налог на большегрузы в 2020 году будет отменен совсем, представляются маловероятными. Потеря почти 150 млн рублей, которые недополучит бюджет страны в результате отмены налога, действующего с 2003 г., будет очень чувствительной в кризисные времена. Наверное, поэтому протестные выступления водителей после внедрения системы «Платон» ни к чему не привели.

    С 2016 года законодательство позволяло несколько облегчить жизнь собственникам грузового транспорта, сбалансировав платежи: сумма транспортного сбора могла быть уменьшена на величину «платы за тонны» при условии, что плательщик не только является хозяином большегруза, но и самостоятельно его эксплуатирует. Но действие этого положения закончилось 31 декабря прошлого года и на 2020 год не распространяется

    В новом 2020 году на уменьшение налоговой нагрузки смогут рассчитывать владельцы грузовых машин, если такие преференции будут предусмотрены в их регионе.

    Чтобы уменьшить сумму налога, необходимо обратиться в местное управление налоговой инспекции. Важно понимать, что льготы предоставляются только владельцам машин.

    Лица, которые управляют ТС по доверенности, не смогут претендовать на снижение ставки.

    Штрафы за неуплату

    Налог на транспортное средство необходимо оплатить до 1 декабря текущего года за предыдущий. То есть за прошлый год автовладелец должен внести сумму сбора до 1 декабря 2020-го. Если не погасить задолженность, по пошлине, то с первого дня просрочки вам будет начисляться пеня. Далее вам пришлют извещение о том, что вы должны заплатить налог и сумму пени. Если вы проигнорируете эту квитанцию, то вам выставят штраф.

    Если владелец автомобиля игнорирует оплату выставленной суммы, налоговики могут:

  • наложить арест на все имущество;
  • выставить запрет на выезд из страны;
  • удерживать процент от заработной платы в счет погашения долга.
  • Еще одно нововведение 2020 года обязывает хозяев транспортных средств проявлять инициативу и самостоятельно узнавать сумму начисленного им транспортного налога. Из-за несвоевременного получения официальных извещений от налоговой службы автовладельцы рискуют просрочить платеж и заработать пеню и штрафные санкции, даже если задержка платежа произошла не по их вине.

    Транспортный налог: Видео

    Как нужно платить транспортный налог на грузовые автомобили

    Транспортный сбор – обязательная пошлина для всех собственников автомототранспортных средств, который уплачивается в государственную казну. Работой по начислению суммы пошлины и отправкой уведомлений об оплате занимается Налоговая инспекция Российской Федерации.

    Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

    +7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

    Это быстро и БЕСПЛАТНО!

    Транспортный налог в силу того, что является региональным сбором, отличается своими размерами в разных регионах страны на одни и те же агрегаты.

    Поэтому житель Самарской и Омской области за идентичные марки авто могут платить различные цены.

    Так как данная пошлина не нашла сильной заинтересованности в лицах автовладельцев, то ее оплата дело не очень приятное для хозяев машин. К тому же, сумма налога зависит и от мощности автотранспорта.

    Если размеры пошлин за легковой автомобиль более менее терпимы, то грузовые авто требуют больших финансовых затрат. Поэтому и увиливаний от законов и махинаций с целью не платить налоги на большие агрегаты большое количество.

    Классификация грузовых автомобилей

    То, к какой категории относится ваше транспортное средство, напрямую влияет на размер базовых ставок по дорожной пошлине на 1 лошадиную силу (ст. 361 Налогового кодекса РФ).

    Что бы определить к какой категории относится ваше автомототранспортное средство необходимо пройти процедуру регистрации в ГИБДД.

    Вследствие проверок технических характеристик и принадлежности машины к той или иной категории вам в техпаспорт запишут категорию, которой соответствует агрегат.

    В техпаспорте записана как категория автотранспорта, так и его тип. Под типом имеется принадлежность агрегата в зависимости от конструкции и его назначения (грузовик, автобус, легковая машина).

    Смотрите так же:  Отказ от гражданства образец заявления

    Всего категория автомототранспортных средств насчитывается пять штук:

  • мототранспорт – буква «А»;
  • легковые машины, чей вес не превышает больше 3500 кг, и количество пассажирских мест не больше 8 – буква «В»;
  • агрегаты, чей вес больше 3500 кг, за исключение автотранспорта, что относится к «D»-категории – буква «С»;
  • автотранспорт с количеством пассажирских сидений, рассчитанным на 8 и более человек – буква — «D».
  • И транспортные средства категории «Е» — прицепы, что предназначены для движения вместе с автотранспортом. В случае, когда записанная информация об агрегате не позволяет определить категорию машины в случае расчета транспортной пошлины, то вопрос решается в пользу владельца.

    Грузовым автомобилем считаются не только машины, что относятся к «С» и «D»-категории. К примеру в техпаспорте может быть записано так, что категория автомобиля «В» — грузовое авто, что тогда делать?.

    То есть указанная категория «В» не дает поводу относится автотранспорт к легковым машинам. Следовательно, данный тип может включать в себя различные категории от «В» до «D».

    Поэтому расчет дорожного сбора будет производиться с учетом типа авто-мототрансопртного средства.

    Если у вас в техпаспорте стоит «В»-категория и дальше написан грузовик, то транспортный налог будет начисляться как на грузовое авто с учетом всех правил и базовых ставок.

    Поэтому не стоит удивляться, если вы каким то образом понизили категорию с «С» на «В» и рассчитывает на снижения транспортного налога.

    Если в ГИБДД определят агрегат, как грузовик (по техническим характеристикам, грузоподъемности и прочих), то скидки и уменьшения пошлины вам добиться не удастся.

    Транспортный налог у индивидуальных предпринимателей на УСН, описан здесь.

    Кто является плательщиком

    Под налогообложение, попадает вся тяжелая техника, с помощью которой перевозится груз. В грузовой тип автотранспорта входит и самосвал, тягач, грузовики с несколькими осями, платформы и фургоны, малоразмерные средства и тоннажа – грузовик пикапного типа.

    Транспортный налог не начисляется на те объекты, которые используются для выполнения специальных заданий, сельскохозяйственных работ и прочие, такие как:

  • Молоковоз.
  • Автотранспорт, что перевозит птицу.
  • Ветеринарная техника.
  • Самоходные агрегаты, трактор и комбайн.
  • Машины, что используются в обслуживании.
  • Иные автомобили, используемые в хозяйственных промыслах.
  • Вышеперечисленная техника должна быть оформлена на производителя сельхозпродукции. Все остальные категории грузового транспорта, что не задействованы в производстве или работе попадают под налогообложения.

    В случае, как и с легковыми автомобилями, плательщиком транспортной пошлины за грузовое авто является собственник агрегата на имя которого произведена регистрация.

    Оформляться грузовик может как на физическое лицо, так и на любую компанию, организацию.

    Граждане Российской Федерации уплачиваю налоговый сбор после получения уведомлений от налоговой инспекции, которое приходит за месяц перед днем оплаты по указанному адресу во время регистрации автотранспорта.

    В результате отсутствия уведомлений нужно лично обратиться в госструктуру для выяснения причин и уточнения информации.

    Если вам каким то образом извещение на почту не дошло, то это не освобождает вас от ответственности и неуплаты дорожного сбора.

    В любом случае пошлину придется погасить, поэтому разобраться в вопросе это же в ваших интересах.

    В результате игнорирования и задержки платежей, на вас накладываются штрафные санкции в виде дополнительных комиссионных за каждый последующий просроченный день.

    Какие действуют ставки в 2020 году

    Транспортный сбор – пошлина региональная и размеры налоговых ставок зависят от места жительства гражданина. Однако цена базового значения не должна отличаться от регионального больше, чем в 10 раз.

    Размер базовой ставки зависит от мощности транспортного средства. Все агрегаты, отталкиваясь от процедуры начисления сумы налога, делятся на несколько типов по мощностям двигателя.

    Базовые ставки для грузовых авто на 2020 год записаны в таблице:

    Сумма денег за 1 л.с. (рубль) Мощность агрегата (л.с.)
    2.5 До 100
    4.0 От 100 до 150
    5.0 От 150 до 200
    6.5 От 200 до 250
    8.5 Больше 250

    Сверхтяжелые грузовики с 2020 года облагаются дополнительным налогом. Введение дорожной пошлины для агрегатов свыше 12 тонн принято для компенсации ущерба, что они наносят, передвигаясь по дорожным путям.

    Процедура налогообложения установлена Постановлением правительства от 14.062013 № 504. Размер пошлины определен как 3.5 рубля за каждый километр, что проехал автотранспорт по дорогам федерального значения.

    Ниже представлены суммы налогов за грузовое авто мощностью в 100 л.с. в различных регионах:

    Область/регион Цена пошлины
    Санкт-Петербург 2500 рублей
    Ленинградская область 2500 рублей
    Приморский край 2500 рублей
    Забайкальский край 1000 рублей
    Чукотский АО 500 рублей
    Чеченская республика 200 рублей

    В 2020 году транспортный налог для грузовых автомобилей смело увеличился на 12 % по сравнению с 2013 годом.

    Прослеживается тенденция к росту размеров пошлин, который отталкивается не от базовых ставок, что неизменны, а вводя дополнительные критерии по налогообложению, такие как возраст агрегата.

    Как рассчитать

    Рассчитать размер ежегодного налогового взноса на автомобиль будет полезным навыком водителей, что бы заблаговременно рассчитывать на трату определенной суммы денег.

    Самое главное условие – это наличие действительных и точных региональных ставок на пошлину, что обозначены местными властями.

    Расчет определяется по формуле:

    Размер налога = Региональная ставка х объем двигателя х количество месяцев владения агрегатом

    Поэтому подсчитать дорожный сбор можно самостоятельно и прилаживать титанический усилия и знать высшую математику не нужно.

    Если у вас возникают вопросы или что-то не понятно, рассчитать сумму транспортного налога можно с помощью онлайновых калькуляторов, в форму которых стоит ввести регион проживания и мощность двигателя, а система сама подсчитает налог и выдаст вам на экран готовую цифру.

    Пример расчета транспортного налога для грузовых автомобилей

    К примеру, вы житель Москвы и имеете автотранспорт, зарегистрированный по месту жительства. Расчет пошлины будет производиться по ставкам, что приняли Московские власти.

    Пример расчета транспортного налога на грузовой автомобиль

    Пример 1

    У вас в наличии имеется грузовик, мощность которого 120 л.с. Региональная ставка в Москве – 20 рублей за 1 л.с. Следовательно, владея машиной целый год вам, придется заплатить:

    120 х 20 руб.=2400 руб.

    Пример 2

    Когда мощность грузовика больше, то он попадает в следующую категорию, к примеру, в 150-200 л.с. У вас агрегат имеет 160 л.с. То согласно формуле, вам он обойдется:

    160 х 38=6080 руб.

    Если вы провладели машиной не весь год, а только его часть – 8 месяцев, то расчет суммы дорожного сбора производится следующим образом:

    160 х 38 (8/12)=4053 руб.

    Ничего сложного в расчетах нет и произвести его может любой желающий.

    Есть ли льготы

    Не все платят одинаковую цену за дорожную пошлину. Определенная категория людей, что имеет грузовики, может рассчитывать на получения льгот, или полного освобождения от уплаты налога.

    На освобождения от налога могут рассчитывать:

  • ветераны войны;
  • герои Советского Союза;
  • участники боевых действий.
  • Скидку в размере 50 % могут получить:

  • пенсионеры (определяется региональными властями);
  • чернобыльцы.
  • Но все льготы и скидки определяются только региональными властями, которые определяют, кого освобождать от налогообложения, а кому предоставить скидку.

    Штрафы при неуплате

    В результате неуплаты дорожного сбора собственником авто на него накладываются штрафные санкции в виде комиссионных процентов от 7-15 % за каждый просроченный день.

    Далее приходят повестки в суд, вследствие чего вам могут запретить выезжать за пределы России и накладывать иные ограничения.

    Грузовые автомобили облагаются налогом по тому принципу, что и легковой транспорт. У них есть свои ставки, что определяются регионами, льготы и скидки на пошлину. Оплата происходит в налоговую инспекцию хозяином грузовика.

    О том. как оплачивают транспортный налог инвалиды 2 группы в Санкт-Петербурге, есть информация в таблице.

    В каких случаях необходим перерасчет транспортного налога, смотрите на странице.

    Видео: Транспортный налог.Кто должен платить транспортный налог

    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
    • Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

    • Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
    • Позвоните на горячую линию:
      • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
      • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
      • Регионы — 8 (800) 222-69-48
      • ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

        Транспортный налог на грузовые автомобили и прицепы

        Последнее обновление 2020-03-06 в 12:43

        Как рассчитать налог на грузовой автомобиль

        Согласно пп.1 п.1 ст.359 НК, за базу для расчета берется количество лошадиных сил (л.с.) двигателя. В зависимости от этого показателя устанавливаются ставки налога.

      • экологическому классу;
      • грузоподъемности и т. д.
      • Важно! Транспортный налог на грузовой автомобиль взимается только с зарегистрированных ТС. При этом важны даты постановки и снятия с учета:

        — если грузовик поставили на учет после 15 числа (или сняли с учета до 15 числа), этот месяц при расчете налога не учитывается;

        — наоборот, для ТС, зарегистрированных до 15 числа (снятых после 15-го), месяц постановки/снятия полностью учитывается при начислении.

        Узнать, по каким ставкам взимается транспортный налог на грузовик в разных регионах, можно бесплатно в официальном справочнике ФНС:

      • В появившейся ниже таблицы смотрим нужные сведения
      • Пример 1

        Налог на грузовой бортовой автомобиль категории B

        Важно!

        Объекты, с которых взимается налог, прописаны в ст.358 НК. Из положений п.1 этой статьи следует, что к таким объектам относятся только самоходные машины. Категории прицепов и полуприцепов в ст.358 НК нет.

        Более того, согласно ПДД прицепом считается ТС, не оборудованное двигателем. А если нет двигателя, значит, невозможно определить базу для начисления налога.

        Вывод!

        Налог на полуприцепы к грузовым автомобилям, а также на прицепы к ним не взимается. С такой позицией согласился Минфин в письме от 16.02.2011 № 03-05-05-04/03.

        У отечественных марок машин тип ТС также может быть «зашифрован» в цифровом обозначении модели (строка 2 ПТС). Согласно распоряжению Минтранса России от 14.03.2008 N АМ-23-р (ред. от 20.09.2020) «О введении в действие методических рекомендаций «Нормы расхода топлив и смазочных материалов на автомобильном транспорте» (Приложение №3. Классификация и система обозначения автомобильных транспортных средств) второй цифра обозначает:

        Если налогоплательщик не согласен с мнением налогового органа, он может обратиться в суд. В спорных случаях, когда из документов на автомобиль непонятно, легковой он или грузовой, суд, руководствуясь п.7 ст.3 НК, зачастую решает вопрос в пользу налогоплательщика.

        Освобождение от уплаты транспортного налога на грузовик

        До 01.01.2020 в ст.361.1 НК действовали особые положения (п.1 и 2). Они устанавливали льготы для физ. лиц по уплате транспортного налога на грузовые автомобили свыше 12 тонн, зарегистрированные в системе «Платон». А именно:

      • налог не взимается, если плата в счет причинения вреда дорожному покрытию больше или равна налоговому начислению за год;
      • По приведенному ранее алгоритму доходим до таблицы со ставками, действующими в конкретном субъекте РФ. Рядом в соседних вкладках приведены льготы.
      • На Федора из г. Иркутск зарегистрирована 20-тонная фура (410 л.с.). Допустим, в 2020 г. платежи в системе «Платон» по этому ТС составили 37 000 руб. Расчетная цена транспортного налога на фуру 20 тонн с двигателем указанной мощности в Иркутской обл. в 2020 г. составляет 34 850 руб. (ставка 85 руб./л.с.).

        Итого получается, что в 2020 г. за предыдущий период Федор налог платить не будет (расчетный налог меньше фактически уплаченного за «Платон»). А вот в 2020 г. 34 850 руб. придется платить в полном объеме, т.к. при начислении за отчетный период 2020 г. льгота уже не применяется.

        Калькулятор транспортного налога на грузовой транспорт

        Как мы описали выше, посчитать вручную, сколько стоит налог на грузовой автомобиль, не так сложно. Достаточно знать ставку в вашем регионе и количество лошадиных сил в двигателе. Кроме того, на сайте ФНС реализована возможность рассчитать налог на грузовой автомобиль онлайн.

        Как в нем работать:

      • Посмотрите, можете ли вы воспользоваться льготами. Обратите внимание, что в появившемся перечне выведены только те льготы, которые действуют в выбранном регионе.
      • Нажмите «Далее» и посмотрите получившийся результат с учетом размера ставки налога на грузовой транспорт, которая применяется в регионе.
      • Итоги

      • Расчет транспортного налога для грузового автомобиля за физ. лиц производит налоговая на основе сведений, предоставленных ГИБДД.
      • При расчете налога за 2020 г. применяется льгота для грузовиков массой выше 12 т. С отчетного периода 2020 г. эта льгота отменяется.
      • С прицепов и полуприцепов налог не взимается.
      • (3 оценок, средняя: 5,00)

        В статье разберем, как посчитать транспортный налог на грузовики, применяются ли какие-то льготы при его начислении и от чего зависит ставка. Объясним, как определять категорию и тип ТС в целях определения ставки налога. Приведем наглядные примеры расчетов.

        Базовые ставки даны в ст.361 НК:

        Однако они не окончательные. Каждый регион по своему усмотрению уменьшает или увеличивает базовые ставки, но не больше чем в 10 раз. Одновременно субъекты РФ вправе вводить дополнительную дифференциацию ставок по разным основаниям:

      • году выпуска;
      • Таким образом, налог на грузовую машину рассчитывается по формуле: ставка ? база. В частных случаях в эту формулу включаются дополнительные коэффициенты. Например, когда нужно посчитать сумму не за весь год, а только за несколько месяцев. Или если требуется применить льготу.

      • Заходим на сервис, устанавливаем год и свой регион. В 2020 г. физ. лица оплачивают налог за предыдущий период, т. е. за 2020 г.
        1. Спускаемся вниз по странице и нажимаем «Подробнее».
        2. Находим раздел с региональными ставками налог на грузовые авто.
        3. Среди автовладельцев существует мнение, что все автомобили категории В являются легковыми, а грузовикам всегда присваивается категория С. Такое мнение ошибочно и может привести к неправильному исчислению налога на грузовую машину. Например, в ситуации, когда человек купил небольшой бортовой автомобиль и планирует платить за него как за легковушку.

          Ситуацию подробно разобрали Минфин и ФНС (см. письма от 18.04.2020 № 03-05-06-04/26075 и от 07.04.2016 № СА-4-7/[email protected] соответственно). Ведомства объяснили, что ставка налога определяется в зависимости от категории, типа и назначения ТС. Согласно Порядку оформления ПТС, категория В может присваиваться как легковым, так и грузовым машинам с разрешенной максимальной массой не больше 3,5 т. Тип автомобиля также прописывается в ПТС.

          ФНС при расчете налога основывается на данных, предоставленных ГИБДД. При этом определяющим является тип и назначение ТС, а не его категория.

          Пример 2

          Транспортный налог на прицеп к грузовому автомобилю

          Пример 3

          Как облагается транспортным налогом фургон

          Чтобы рассчитать налог на такое ТС, нужно верно определить его тип, опираясь на данные ПТС (строка 3). Если там прописано «грузовой фургон», значит, применяется ставка для грузовиков.

        4. в случае, если начисленная сумма налога превышает плату за вред, в бюджет перечисляется только разница между ними.
        5. Помимо федеральных льгот каждый регион вправе устанавливать свои. Посмотреть их можно в уже упомянутом онлайн-справочнике:

        6. Например, в Иркутской обл. никаких дополнительных льгот в отношении грузовых машин не предусмотрено.
        7. Для оформления льготы нужно подать заявление по определенной форме в любой ИФНС. К нему по желанию налогоплательщик прикладывает подтверждающие документы, список которых также приведен в онлайн-справочнике. Подача заявления возможна онлайн через Личный кабинет.

          Пример 4

        8. Зайдите на сервис и установите свой регион.

        1. Налоговая база — это количество л.с. двигателя ТС. Ставки регионы устанавливают самостоятельно.
        2. Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

          Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *