Паи компенсация

Статья 14. Инвестиционные паи

Федеральным законом от 28 июля 2012 г. N 145-ФЗ статья 14 настоящего Федерального закона изложена в новой редакции, вступающей в силу с 1 сентября 2012 г.

Статья 14. Инвестиционные паи

Пункт 1 изменен с 1 февраля 2021 г. — Федеральный закон от 26 июля 2020 г. N 248-ФЗ

1. Инвестиционный пай является именной ценной бумагой, удостоверяющей долю его владельца в праве собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, право требовать от управляющей компании надлежащего доверительного управления паевым инвестиционным фондом, право на получение денежной компенсации при прекращении договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом со всеми владельцами инвестиционных паев этого фонда (прекращении паевого инвестиционного фонда).

Инвестиционный пай открытого паевого инвестиционного фонда удостоверяет также право владельца этого пая требовать от управляющей компании погашения инвестиционного пая и выплаты в связи с этим денежной компенсации, соразмерной приходящейся на него доле в праве общей собственности на имущество, составляющее этот фонд, в любой рабочий день.

Инвестиционный пай биржевого паевого инвестиционного фонда удостоверяет также право владельца этого пая в любой рабочий день требовать от уполномоченного лица покупки инвестиционного пая по цене, соразмерной приходящейся на него доле в праве общей собственности на имущество, составляющее этот фонд, и право продать его на бирже, указанной в правилах доверительного управления паевым инвестиционным фондом, на предусмотренных такими правилами условиях. Инвестиционный пай биржевого паевого инвестиционного фонда удостоверяет также право его владельца, являющегося уполномоченным лицом, в срок, установленный правилами доверительного управления этим фондом, требовать от управляющей компании погашения принадлежащего ему инвестиционного пая и выплаты в связи с этим денежной компенсации, соразмерной приходящейся на него доле в праве общей собственности на имущество, составляющее этот фонд, либо, если это предусмотрено правилами доверительного управления этим фондом, выдела приходящейся на него доли в праве общей собственности на имущество, составляющее этот фонд. Если правилами доверительного управления биржевым паевым инвестиционным фондом предусмотрена выплата дохода от доверительного управления имуществом, составляющим этот фонд, инвестиционный пай этого фонда также удостоверяет право его владельца на получение такого дохода.

Инвестиционный пай интервального паевого инвестиционного фонда удостоверяет также право владельца этого пая требовать от управляющей компании погашения инвестиционного пая и выплаты в связи с этим денежной компенсации, соразмерной приходящейся на него доле в праве общей собственности на имущество, составляющее этот фонд, не реже одного раза в год в течение срока, определенного правилами доверительного управления этим фондом.

Инвестиционный пай закрытого паевого инвестиционного фонда удостоверяет также право владельца этого пая требовать от управляющей компании погашения инвестиционного пая и выплаты в связи с этим денежной компенсации, соразмерной приходящейся на него доле в праве общей собственности на имущество, составляющее этот фонд, в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, право участвовать в общем собрании владельцев инвестиционных паев и, если правилами доверительного управления этим фондом предусмотрена выплата дохода от доверительного управления имуществом, составляющим этот фонд, право на получение такого дохода.

Каждый инвестиционный пай удостоверяет одинаковую долю в праве общей собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд.

Каждый инвестиционный пай удостоверяет одинаковые права, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом.

2. Инвестиционный пай не является эмиссионной ценной бумагой. Права, удостоверенные инвестиционным паем, фиксируются в бездокументарной форме.

Количество инвестиционных паев, выдаваемых управляющими компаниями открытого, интервального и биржевого паевых инвестиционных фондов, не ограничивается. Количество инвестиционных паев, выдаваемых управляющей компанией закрытого паевого инвестиционного фонда, указывается в правилах доверительного управления этим фондом.

3. Инвестиционный пай не имеет номинальной стоимости.

Информация об изменениях:

Федеральным законом от 23 июля 2013 г. N 251-ФЗ в пункт 4 статьи 14 настоящего Федерального закона внесены изменения, вступающие в силу с 1 сентября 2013 г.

4. Количество инвестиционных паев, принадлежащих одному владельцу, может выражаться дробным числом.

Возникновение и изменение дробных частей инвестиционных паев у их владельца допускаются в связи с выдачей или обменом инвестиционных паев, погашением неоплаченной части инвестиционного пая в соответствии с пунктами 3 и 8 статьи 17.1 настоящего Федерального закона, частичным погашением инвестиционных паев в соответствии с подпунктом 3 пункта 6 статьи 17 настоящего Федерального закона или погашением инвестиционных паев в соответствии с подпунктом 1 пункта 4 статьи 14.1 настоящего Федерального закона, а также в иных случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России.

Обращение и погашение дробной части инвестиционного пая допускаются одновременно с целым инвестиционным паем. Погашение дробной части инвестиционного пая без целого инвестиционного пая допускается только при отсутствии у ее владельца целого инвестиционного пая. Дробная часть инвестиционного пая предоставляет владельцу права, предоставляемые инвестиционным паем, в объеме, соответствующем части целого инвестиционного пая, которую она составляет.

Для целей отражения в правилах доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом количества выданных инвестиционных паев все дробные части инвестиционных паев этого фонда суммируются. В случае, если в результате сложения образуется дробное число, в указанных правилах количество выданных инвестиционных паев выражается дробным числом.

В случае, если одно лицо приобретает инвестиционные паи с двумя и более дробными частями инвестиционных паев, эти паи образуют целый инвестиционный пай (целые инвестиционные паи) и (или) дробную часть инвестиционного пая, которые равны сумме этих дробных частей.

5. Инвестиционные паи свободно обращаются по завершении (окончании) формирования паевого инвестиционного фонда. Ограничения обращения инвестиционных паев могут устанавливаться федеральными законами.

Учет прав на инвестиционные паи осуществляется на лицевых счетах в реестре владельцев инвестиционных паев. При этом учет прав на инвестиционные паи на лицевых счетах номинального держателя может осуществляться в случае, если это предусмотрено правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом.

6. Специализированный депозитарий, регистратор, аудиторская организация и оценщик, с которыми управляющей компанией заключены соответствующие договоры в отношении паевого инвестиционного фонда, не могут являться владельцами инвестиционных паев этого фонда.

ГАРАНТ:

См. комментарии к статье 14 настоящего Федерального закона

Паи компенсация

Может ли быть нерезидент пайщиком фонда (ПИФ)? Возникает ли обязанность по уплате налогов при получении нерезидентом доходов?

Ответ:

Действующее нормативное регулирование не предусматривает каких-либо специальных ограничений на приобретение нерезидентами инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (далее – ПИФ) как при формировании ПИФ, так и при выдаче дополнительных инвестиционных паев.

Также как и в отношении резидентов, в отношении нерезидентов действует ограничение на приобретение инвестиционных паев ПИФ, предназначенных для квалифицированных инвесторов (паев, ограниченных в обороте). Такие инвестиционные паи могут выдаваться (отчуждаться) только квалифицированным инвесторам. Признать лицо квалифицированным инвестором в соответствии с ФЗ «Об инвестиционных фондах» при выдаче инвестиционных паев, ограниченных в обороте, вправе только управляющая компания, которая выдает эти инвестиционные паи.

В общем случае в соответствии с п. 3 ст. 27.6 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» вторичное приобретение и отчуждение ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, а также предоставление (принятие) указанных ценных бумаг в качестве обеспечения исполнения обязательств может осуществляться только через брокеров. Для владельцев инвестиционных паев, являющихся иностранными юридическими и физическими лицами, п. 3 ст. 27.6 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и пп. 1.1. и 1.4. Приказа ФСФР России от 5 апреля 2011 г. № 11-8/пз-н устанавливают исключения, когда участие брокера не требуется:

  • приобретение и (или) отчуждение инвестиционных паев, ограниченных в обороте, иностранными юридическими лицами;
  • приобретение и (или) отчуждение иностранных ценных бумаг, не допущенных к публичному размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации иностранным юридическим или физическим лицом;
  • предоставление или прием инвестиционных паев, ограниченных в обороте, в качестве обеспечения исполнения обязательств, иностранным физическим лицом или иностранным юридическим лицом.
  • Владелец инвестиционных паев может получать налогооблагаемый доход при выплате дохода, если такая выплата предусмотрена правилами доверительного управления ПИФ, при получении денежной компенсации в случае прекращения ПИФ и при отчуждении инвестиционных паев.

    Порядок налогообложения дохода иностранной организации в Российской Федерации регулируется ст. 306 — 309 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ) и зависит от наличия либо отсутствия в Российской Федерации постоянного представительства этой иностранной организации. Если доход получен через постоянное представительство, налогообложению подлежит весь доход. Если иностранная организация не осуществляет деятельность через постоянное представительство в РФ и получает доходы от источников в Российской Федерации, налог удерживается у источника выплаты доходов. Согласно п. 1 ст. 10 НК РФ налог с доходов, полученных иностранной организацией от источников в Российской Федерации, исчисляется и удерживается при каждой выплате доходов.

    В общем случае, за исключением отдельных видов доходов, налоговая ставка на доходы иностранных организаций, не связанные с деятельностью в РФ через постоянное представительство, установлена в размере 20% (пп.1 п. 2 ст. 284 НК РФ). Применение ставки 0% в соответствии с п. 1 ст. 284.2.1 НК РФ возможно в отношении инвестиционных паев, при условии, что на дату их реализации или иного выбытия (в том числе погашения) они непрерывно принадлежат налогоплательщику на праве собственности или ином вещном праве более одного года и в отношении указанных инвестиционных паев соблюдается одно из условий, предусмотренных в пп. 1 и 2 п. 1 ст. 284.2.1 НК РФ.

    П. 4 ст. 309 НК РФ предусматривает возможность вычитания из суммы доходов, полученных от реализации (в том числе погашения) инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов, относящихся к категориям рентных фондов или фондов недвижимости, расходов в порядке, предусмотренном ст. 268 и 280 НК РФ.
    Согласно ст. 7 НК РФ, если международным договором Российской Федерации, содержащим положения, касающиеся налогообложения и сборов, установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные НК РФ и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами о налогах и (или) сборах, то применяются правила и нормы международных договоров Российской Федерации.

    В соответствии с п. 3 ст. 310 НК РФ в случае выплаты налоговым агентом иностранной организации доходов, которые согласно международным договорам (соглашениям) облагаются налогом в Российской Федерации по пониженным ставкам, исчисление и удержание суммы налога с доходов производятся налоговым агентом по соответствующим пониженным ставкам при условии предъявления иностранной организацией налоговому агенту подтверждения, предусмотренного п. 1 ст. 312 НК РФ.
    Например, согласно п. 1 и п. 5 ст. 6 Соглашения между Правительством РФ и Правительством Республики Кипр от 05.12.1998 «Об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал» доходы, полученные резидентом одного договаривающегося государства через посредство трастов недвижимости, паевых фондов недвижимости или аналогичных коллективных форм инвестирования, созданных в первую очередь для инвестиций в недвижимое имущество, находящегося в другом договаривающемся государстве, могут облагаться налогом в этом другом государстве.

    Если резидент Республики Кипр, не осуществляющий деятельность через постоянное представительство в Российской Федерации, совершает операции по продаже инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда, в состав имущества которого входит недвижимое имущество, находящееся на территории Российской Федерации, то в соответствии с п. 1 ст. 13 вышеназванного Соглашения доходы, получаемые резидентом Республики Кипр, могут облагаться налогом в Российской Федерации.

    Следовательно, к таким доходам резидента Республики Кипр применяется ставка налога в размере 20 %, установленная пп. 1 п. 2 ст. 284 НК РФ.
    Что касается валюты, в которой выплачивается доход или денежная компенсация в случае прекращения ПИФ владельцам инвестиционных паев, то согласно Письму Банка России от 21.07.2015 № 06-54/6242 «Об оплате инвестиционных паев иностранной валютой, выплатах денежной компенсации и дохода по инвестиционному паю в иностранной валюте», с владельцами инвестиционных паев-нерезидентами расчёты в иностранной валюте возможны при наличии соответствующих положений в ПДУ.

    Что такое ПИФ?

    Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) представляет собой обособленный имущественный комплекс без образования юридического лица, основанный на доверительном управлении имуществом специализированной управляющей компанией. Цель ПИФ — получение дохода при инвестировании имущества фонда. ПИФ формируется, как правило, из денежных средств инвесторов, то есть пайщиков, каждому из которых принадлежит определенное количество паев.

    Присоединиться к договору доверительного управления паевым инвестиционным фондом (ПИФ) можно с помощью приобретения инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, которые выдаются управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление этим паевым инвестиционным фондом.

    Все про ПИФ: инвестиционный пай

    Инвестиционный пай представляет собой именную ценную бумагу, которая удостоверяет долю владельца в праве собственности на имущество, которое составляет паевой инвестиционный фонд. Кроме того, владелец имеет право требовать от управляющей компании надлежащего доверительного управления паевым инвестиционным фондом и право получить денежную компенсацию при прекращении договора доверительного управления ПИФом. А также:

    Инвестиционный пай открытого паевого инвестиционного фонда удостоверяет право владельца этого пая требовать от управляющей компании погашения инвестиционного пая и выплаты денежной компенсации в любой рабочий день. Инвестиционный пай интервального паевого инвестиционного фонда удостоверяет право владельца этого пая требовать от управляющей компании погашения инвестиционного пая и выплаты денежной компенсации не реже одного раза в год в течение срока, определенного правилами доверительного управления этим фондом. Инвестиционный пай закрытого паевого инвестиционного фонда удостоверяет право владельца этого пая требовать от управляющей компании погашения инвестиционного пая и выплаты денежной компенсации в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об инвестиционных фондах», право участвовать в общем собрании владельцев инвестиционных паев и, если правилами этого фонда предусмотрена выплата дохода от доверительного управления имуществом, то право на получение такого дохода.

    Все про ПИФ: достоинства паевых инвестиционных фондов

    Сумма инвестиций в ПИФы может начинаться от 1-3 тысяч рублей.

    Паевые инвестиционные фонды позволяют обеспечивать диверсификацию инвестиционных рисков даже для минимальных инвестиций.

    В ПИФах отсутствует налогообложение прибыли текущих операций, налоги уплачиваются только инвестором и лишь при погашении (продаже) пая.

    ПИФы имеют прозрачную инфраструктуру, кроме того, имущество пайщиков отделено от имущества управляющей компании, учет и хранение этого имущества осуществляет специализированный депозитарий.

    Государство контролирует деятельность паевых инвестиционных фондов.

    Часто задаваемые вопросы

    Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) является обособленным имущественным комплексом без образования юридического лица, состоящем из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании учредителем (учредителями) доверительного управления с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления, и из имущества, полученного в процессе такого управления, доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой, выдаваемой управляющей компанией.
    Таким образом, подобный фонд формируется из денежных средств инвесторов (пайщиков), каждому из которых принадлежит определённое количество паёв. Цель создания ПИФа — получение прибыли от объединённых в фонд активов и распределение полученной прибыли между инвесторами (пайщиками) пропорционально количеству паёв.

    Инвестиционный пай (пай) — это именная ценная бумага, удостоверяющая долю его владельца в праве собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, право требовать от управляющей компании надлежащего доверительного управления паевым инвестиционным фондом, право на получение денежной компенсации при прекращении договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом со всеми владельцами инвестиционных паев этого фонда (прекращении паевого инвестиционного фонда).
    Инвестиционный пай открытого паевого инвестиционного фонда удостоверяет также право владельца этого пая требовать от управляющей компании погашения инвестиционного пая и выплаты в связи с этим денежной компенсации, соразмерной приходящейся на него доле в праве общей собственности на имущество, составляющее этот фонд, в любой рабочий день.
    Инвестиционные паи, таким образом, удостоверяют долю инвестора в имуществе фонда и право инвестора получить из паевого инвестиционного фонда денежные средства, соответствующие этой доле, то есть погасить паи по текущей стоимости. Каждый инвестиционный пай предоставляет его владельцу одинаковый объём прав. Учёт прав владельцев инвестиционных паёв (реестр) ведётся независимой организацией, ведущей реестр владельцев паёв.

    В соответствии с требованиями нормативных актов расчетная стоимость пая открытого паевого инвестиционного фонда рассчитывается ежедневно, кроме выходных и праздничных дней на основании стоимости имущества (чистых активов) паевого фонда. Расчетная стоимость пая интервального паевого инвестиционного фонда рассчитывается Управляющей компанией на дату закрытия интервала по приему заявок на проведение операций с инвестиционными паями и на последний рабочий день календарного месяца на основании стоимости имущества (чистых активов) паевого фонда.

  • Открытый паевой инвестиционный фонд (ОПИФ): инвестиционный фонд, паи которого можно купить или продать в любой рабочий день на основе ежедневно производимых расчетов стоимости чистых активов. Паи ОПИФов отличаются от других инструментов для инвестирования своей высокой ликвидностью — инвестор имеет возможность в любой момент выйти из числа участников, обратившись в управляющую компанию или к ее агенту и погасив свой пай.
  • Интервальный паевой инвестиционный фонд (ИПИФ): инвестиционный фонд, который выкупает свои паи, проданные инвесторам, не все время, как открытый фонд, а периодически, с заранее определенными интервалами. Как правило, две недели в квартал или две недели один-два раза в год. В эти периоды инвестор может обратиться в управляющую компанию или к ее агенту и погасить свой пай. В другое время погашение паев не производится.
  • Закрытый паевой инвестиционный фонд (ЗПИФ): паевой фонд, который создается на определенный период. В общем случае инвестор получает всю прибыль (если она есть) в конце периода существования фонда. Согласно Федеральному закону № 156-ФЗ от 29 ноября 2001 года «Об инвестиционных фондах», регулирующему создание и деятельность ПИФов, паевые фонды создаются на срок от 3 до 15 лет. ЗПИФы создаются, как правило, под определенные проекты. Существуют, например, специализированные закрытые паевые инвестиционные фонды недвижимости, в задачи которых входит строительство определенного объекта на продажу или для сдачи в аренду.
  • Функции управляющей компании:

  • Организация формирования Паевых Инвестиционных Фондов.
  • Принятие инвестиционных решений и осуществление управления паевыми инвестиционным фондом путем покупки, продажи или иного распоряжения имуществом, составляющим ПИФ.
  • Несет ответственность за возврат средств пайщикам.
  • Осуществление доверительного управления ценными бумагами.
  • Федеральный орган государственной власти по финансовым рынкам:
    Банк России (Департамент коллективных инвестиций и доверительного управления )
    Со стороны государства контроль над деятельностью управляющей компании, специализированного депозитария и регистратора осуществляет Банк России.

  • Устанавливает обязательные требования и стандарты к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг.
  • Контролирует соблюдение эмитентами условий и обязательств при выпуске (доп. выпуске) ими эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг.
  • Устанавливает порядок и осуществляет лицензирование деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг.
  • Контролирует соблюдение прав инвесторов эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг.
  • Запрещает и пресекает деятельность лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность на рынке ценных бумаг без соответствующей лицензии.
  • Утверждает стандарты эмиссии ценных бумаг и проспектов эмиссии ценных бумаг, в т.ч. иностранных.
  • Разрабатывает и утверждает единые требования к правилам осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
  • Осуществляет функцию контроля и надзора и устанавливает процедуру проведения проверки деятельности в отношении организаций: эмитентов, акционерных инвестиционных фондов, ипотечных агентов, проф. участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний, саморегулируемых организаций.
  • Специализированный депозитарий:
    Специализированный депозитарий — юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности в качестве специализированного депозитария паевых инвестиционных фондов и заключившее договор с управляющей компанией фонда на обслуживание.
    Специализированный депозитарий осуществляет учёт имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, контролирует ведение управляющей компанией учета фонда, при осуществлении контроля проводит расчет стоимости чистых активов и расчетной стоимости одного инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда.
    Также специализированный депозитарий осуществляет контроль за имуществом фонда, учет и хранение ценных бумаг фонда, прекращение паевого инвестиционного фонда (при аннулировании лицензии управляющей компании). Специализированный депозитарий имеет право вести реестр паевого инвестиционного фонда.

    Специализированный регистратор:
    Специализированный регистратор — юридическое лицо, осуществляющее в соответствии с требованиями положений Федерального органа государственной власти по финансовым рынкам и правилами фонда ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда.
    В функции Регистратора входит хранение реестра владельцев, внесение приходных и расходных записей, выдача выписок о состоянии счетов.

    Аудитор:
    Аудитор — организация, имеющая соответствующую лицензию и заключившая договор с Управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на проведение регулярных аудиторских проверок деятельности управляющей компании и паевого инвестиционного фонда.

    Банки-агенты:
    Агенты управляющей компании — юридические лица, с которыми управляющая компания заключила договор о приеме заявок на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев.
    Инвестиционные продукты ВТБ Капитал Управление активами можно приобрести более чем в 1000 офисах банков-агентов по всей России.

    У каждого фонда есть документ, который регламентирует работу фонда — Правила доверительного управления (ПДУ).
    В Правилах описываются условия приобретения, погашения паев, инвестиционная декларация, в которой обозначен класс активов для инвестирования средств пайщиков фонда, права и обязанности Управляющей Компании, вознаграждения и прочие условия деятельности фонда. У каждого паевого инвестиционного фонда свои индивидуальные Правила, поэтому при приобретении инвестиционных паев следует внимательно ознакомиться с Правилами доверительного управления фондом.
    С Правилами доверительного управления паевых инвестиционных фондов под управлением АО «ВТБ Капитал Управление Активами» можно ознакомиться на официальном сайте в разделе «Документы» выбранного паевого фонда.

    После каждой операции с инвестиционными паями паевых фондов, Специализированный регистратор формирует Уведомление об операции.

    Данное Уведомление можно получить несколькими способами:

  • В офисе приобретения паев (банка-агента по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов).
  • В Управляющей Компании.
  • В Специализированном регистраторе.
Смотрите так же:  Продаю квартиру какой налог я должна заплатить

При приобретении паев, клиенту необходимо выбрать наиболее удобный для него вариант получения уведомления. Также, если клиент ранее приобретал паи и выбрал способ получения уведомлений «на почтовый адрес», то он будет получать уведомления на указанный почтовый адрес.

Имущество паевого инвестиционного фонда не является имуществом управляющей компании. При банкротстве управляющей компании на имущество фонда не может быть обращено взыскание по долгам управляющей компании. Ценные бумаги, приобретенные на средства пайщиков, хранятся в специализированном депозитарии. При банкротстве управляющая компания лишается своей лицензии, а паевой инвестиционный фонд подлежит прекращению, которым занимается специализированный депозитарий.

Для получения информации по инвестиционному портфелю через интернет АО «ВТБ Капитал Управление Активами» предоставляет своим клиентам услугу «Кабинет клиента». В интернет-системе «Кабинет клиента» представлена возможность просмотра актуальной информации о составе и структуре инвестиционного портфеля и динамике его доходности, а также о проведенных операциях с паями фондов.
Обновление информации в интернет-системе «Кабинет клиента» осуществляется не позднее двух рабочих дней с последней даты публикации информации о стоимости чистых активов и расчетной стоимости паев паевых инвестиционных фондов на официальном сайте АО «ВТБ Капитал Управление Активами».
АО ВТБ Капитал Управление активами обеспечивает достоверность информации и стремится минимизировать отставание данных в системе от актуальных данных по паевым фондам.
В информационных таблицах реализована возможность фильтра данных по выбранному Вами периоду времени, также предусмотрена возможность вывода информации на печать.

Интернет-система «Кабинет клиента»
Услуга «Кабинет клиента» бесплатно оформляется только клиентам управляющей компании, после получения оригинала заявления на подключение.
Предусмотрено 3 способа подачи заявления на подключение к услуге «Кабинет клиента»:
1. Лично в офисе управляющей компании по адресу: 123112, Россия, г. Москва, наб. Пресненская, д.10, этаж 15, пом. III (действует пропускной режим: при себе необходимо иметь документ, удостоверяющий личность и сообщить о своем приходе по телефонам управляющей компании +7 (495) 589-10-00, 8 (800) 700-44-04 (звонок по России бесплатный).
2. Нотариально заверенное заявление отправить заказным письмом на почтовый адрес: 123112, Россия, г. Москва, наб. Пресненская, д.10, этаж 15, пом. III, на имя получателя: АО «ВТБ Капитал Управление активами».
3. У агентов по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев в любом пункте приема заявок на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев.

Минимальная сумма инвестирования в оплату инвестиционных паев паевых фондов:

  • 5 000 (Пять тысяч) рублей — для лиц, не являющихся владельцами инвестиционных паев Фонда;
  • 1 000 (Одна тысяча) рублей — для владельцев инвестиционных паев Фонда.
  • Более подробная информация о минимальной сумме инвестирования размещена на официальном сайте в разделе «Сведения о Фонде» выбранного паевого фонда.

    В соответствии с законодательством Российской Федерации, в оплату инвестиционных паев принимаются только денежные средства в российских рублях.

    Доход инвестора равен разнице между стоимостью инвестиционных паев на момент их погашения и ценой, по которой они были приобретены. Соответственно, доход инвестор может получить только при погашении инвестиционных паев.

    В соответствии с законодательством Российской Федерации, получение дохода, также как и 100% сохранность первоначальной суммы, при инвестировании в паевые инвестиционные фонды не гарантируется государством. Помимо этого, Управляющей Компании запрещено гарантировать любую доходность, связанную с инвестированием в паевые инвестиционные фонды.

    Существуют 3 вида комиссий при работе с инвестиционными паями паевых фондов:

    Надбавка
    Данный вид комиссии взимается при покупке паев клиентом.
    В большинстве случаев работы с паями фондов нашей Управляющей Компании надбавка не применяется. Некоторые партнеры Управляющей Компании предлагают паи клиентам с надбавкой, которая зависит от первоначальной суммы инвестирования. Как правило, чем выше объем инвестиций, тем меньше размер данной комиссии.

    Скидка
    Данный вид комиссии взимается при продаже паев клиентом.
    В большинстве случаев работы с паями фондов нашей Управляющей Компании данная комиссия удерживается. Размер «Скидки» определяется сроком владения паями. Как правило, чем дольше срок владения паями, тем меньше размер данной комиссии.

    Комиссия за управление
    Данный вид комиссии взимается во всех фондах, независимо от способа приобретения паев, срока владения. Комиссия за управление рассчитывается ежедневно как фиксированный процент от среднегодовой стоимости чистых активов. Размер данной комиссии зависит от типа фонда. Как правило, чем агрессивнее инвестиционная стратегия фонда, тем больше размер данной комиссии.
    Минимальная комиссия за управление характерна для фондов облигаций, товарного и денежного рынка, далее индексные фонды, фонды смешанных инвестиций за ними — фонды акций.

    Комиссия при обменах
    Данный вид комиссии не взимается во всех фондах, независимо от способа приобретения паев, срока владения и типа фонда.

    Более подробная информация об условиях инвестирования размещена на официальном сайте в разделе «Сведения о Фонде» выбранного паевого фонда.

    Приобретение
    Для приобретения инвестиционных паев, необходимо подать заявку на приобретение инвестиционных паев, заявление на открытие лицевого счета и анкету зарегистрированного лица. Далее необходимо перечислить денежные средства в оплату инвестиционных паев по банковским реквизитам выбранного Фонда. Следует обратить внимание, что датой приобретения паев фонда является дата внесения приходной записи в реестр владельцев паев, которая отличается от даты заявки на приобретение паев. Отметим, что заявка на приобретение инвестиционных паев является многоразовой, т. е. при последующем приобретении инвестиционных паев выбранного Фонда, заявку на приобретение инвестиционных паев повторно подавать не требуется.
    Для проведения операции необходимо обратиться в офис Управляющей компании или Банка-агента. При себе необходимо иметь: документ удостоверяющий личность и полные реквизиты банковского счета клиента.

    Смотрите так же:  Пожар приказ мвд

    Обмен
    Для изменения структуры портфеля клиент вправе обменять инвестиционные паи на паи другого выбранного Фонда, согласно Правилам доверительного управления. Для этого необходимо подать заявку на обмен инвестиционных паев. Обмен инвестиционных паев принадлежащих клиенту в указанном количестве обменивается на паи другого выбранного Фонда в порядке, предусмотренном Правилами доверительного управления. При этом настоящая заявка носит безотзывный характер.
    Для проведения операции необходимо обратиться в офис Управляющей компании или Банка-агента. При себе необходимо иметь: документ удостоверяющий личность, полные реквизиты банковского счета клиента, информацию о названии Фонда и количестве инвестиционных паев.

    Погашение
    Операция по выводу денежных средств называется погашением инвестиционных паев. Для погашения инвестиционных паев, необходимо подать заявку на погашение инвестиционных паев. Погашение инвестиционных паев принадлежащих клиенту в указанном количестве осуществляется с лицевого счета клиента выбранного Фонда. Сумма денежной компенсации от погашения инвестиционных паев перечисляется Управляющей компанией на реквизиты банковского счета указанные в заявке на погашение инвестиционных паев. При этом настоящая заявка носит безотзывный характер.
    Для проведения операции, необходимо обратиться в офис Управляющей компании или Банка-агента. При себе необходимо иметь: документ удостоверяющий личность, полные реквизиты банковского счета клиента, информацию о названии Фонда и количестве инвестиционных паев.

    При первичном обращении для приобретения паев выбранного фонда, клиенту оформляется заявка на приобретение паев. Следует обратить внимание, что заявка оформляется отдельно на каждый выбранный фонд. Заявка на приобретение паев носит безотзывный характер и является многоразовой. Таким образом, для последующего приобретения паев фонда, по которому была оформлена заявка на приобретение, клиенту достаточно произвести оплату паев по реквизитам фонда.
    Реквизиты фондов для перевода денежных средств в оплату паев размещены на официальном сайте в разделе «Реквизиты» выбранного паевого фонда.
    Для последующего приобретения паев клиенту необходимо знать:

  • номер и дату заявки на приобретение паев выбранного фонда;
  • реквизиты фонда.
  • Оплата паев, под управлением АО ВТБ Капитал Управление активами возможна напрямую в офисах агентских пунктов, а также дистанционно с использованием услуги «ВТБ24-Онлайн» банка-агента ВТБ 24 (ПАО).
    Более подробно с информацией по оплате паев с использованием услуги «ВТБ24-Онлайн» можно ознакомиться в инструкции.

    Открытые паевые инвестиционные фонды:

    Заявка на приобретение инвестиционных паев
    Выдача инвестиционных паев должна осуществляться в день включения в состав Фонда денежных средств, переданных в оплату инвестиционных паев, или в следующий за ним рабочий день. Денежные средства, переданные в оплату инвестиционных паев, должны быть включены в состав фонда в течение 5 рабочих дней с даты возникновения основания для их включения в состав фонда.

    Заявка на обмен инвестиционных паев
    Расходные записи по лицевым счетам владельцев инвестиционных паев, подавших заявки на обмен инвестиционных паев на инвестиционные паи другого открытого паевого инвестиционного фонда, вносятся в реестр владельцев инвестиционных паев в срок не более 5 рабочих дней со дня принятия заявки на обмен инвестиционных паев.

    Заявка на погашение инвестиционных паев
    Погашение инвестиционных паев осуществляется в срок не более 3 рабочих дней со дня приема заявки на погашение инвестиционных паев. Выплата денежной компенсации при погашении инвестиционных паев осуществляется путем ее перечисления на банковский счет лица, которому были погашены инвестиционные паи. Выплата денежной компенсации осуществляется в течение 10 рабочих дней со дня погашения инвестиционных паев.

    Интервальные паевые инвестиционные фонды:

    Заявка на приобретение инвестиционных паев
    Выдача инвестиционных паев должна осуществляться в день включения в состав фонда подлежащих включению денежных средств, переданных в оплату инвестиционных паев, или в следующий за ним рабочий день. При этом такая выдача осуществляется в один день по окончании срока приема заявок на приобретение инвестиционных паев. Денежные средства, переданные в оплату инвестиционных паев, должны быть включены в состав фонда в течение 5 рабочих дней со дня окончания срока приема заявок на приобретение инвестиционных паев.

    Заявка на обмен инвестиционных паев
    Расходные записи по лицевым счетам лиц, подавших заявки на обмен инвестиционных паев на инвестиционные паи другого паевого инвестиционного фонда, вносятся в реестр владельцев инвестиционных паев в срок не более 5 рабочих дней со дня окончания срока приема заявок на обмен инвестиционных паев.

    Заявка на погашение инвестиционных паев
    Погашение инвестиционных паев осуществляется в срок не более 3 рабочих дней со дня окончания срока приема заявок на погашение инвестиционных паев. Выплата денежной компенсации при погашении инвестиционных паев осуществляется путем ее перечисления на банковский счет лица, которому были погашены инвестиционные паи. Выплата денежной компенсации осуществляется в течение 10 рабочих дней со дня окончания срока приема заявок на погашение инвестиционных паев.

    Более подробная информация представлена на официальном сайте в разделе «Документы» выбранного Фонда в Правилах доверительного управления.

    При погашении паев, клиенты могут указать любой, принадлежащий им рублевый счет, на который управляющая компания перечислит денежные средства после операции погашения.
    Это может быть счет до востребования, карточный счет, счет пополняемого депозита или другие виды банковских счетов.
    Срок проведения операции погашения составляет 3 рабочих дня со дня приёма заявки (максимальный срок, предусмотренный Правилами доверительного управления паевых фондов).
    Выплата денежной компенсации осуществляется в течение 10 рабочих дней (максимальный срок, предусмотренный Правилами доверительного управления паевых фондов).

    Наследование инвестиционных паев производится наряду с наследованием другого имущества физического лица.

    Для того чтобы оформить наследство на инвестиционные паи, наследнику (наследникам) следует обратиться к нотариусу с целью получения свидетельства о праве на наследство на инвестиционные паи.

  • Нотариус направляет запрос в Управляющую компанию АО «ВТБ Капитал Управление Активами» (далее — УК), (для получения информации по стоимости пая на дату смерти наследодателя), и в Специализированный Регистратор (для получения выписки о количестве инвестиционных паев, принадлежавших наследодателю). В запросе нотариус должен указать ФИО наследодателя, дату/год рождения, дату/год смерти, адрес проживания наследодателя (адрес должен соответствовать адресу, указанному в реестре владельцев инвестиционных паев).
  • Нотариус выдает наследнику (наследникам) свидетельство о праве на наследство инвестиционных паев (с указанием наименования инвестиционного фонда, точного количества паев и стоимости пая на дату смерти наследодателя).
  • После получения у нотариуса свидетельства о праве на наследство, наследник обращается в УК, или к одному из агентов по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов под управлением УК, или непосредственно в Специализированный регистратор (далее — Организации).
  • Наследник должен представить ответственному сотруднику Организации следующие документы:

  • оригинал или заверенную в установленном порядке копию свидетельства о праве на наследство и (или) оригинал или заверенную в установленном порядке копию свидетельства о праве собственности пережившего супруга на долю в общем имуществе супругов.
  • оригинал или заверенную в установленном порядке копию соглашения о разделе наследуемого имущества, в случае заключения наследниками такого соглашения.
  • оригинал или заверенную в установленном порядке копию свидетельства о смерти пайщика (наследодателя).
  • документ, удостоверяющий личность наследника.
  • А также, для оформления документов требуются полные реквизиты рублевого банковского счета наследника (наследников).

    Ответственный сотрудник Организации оформляет следующие документы:

  • заявление наследника.
  • анкета и заявление на открытие лицевого счета в реестре владельцев инвестиционных паев.
  • В течение 3 рабочих дней со дня принятия заявления наследника (наследников) Специализированный регистратор должен внести соответствующие записи или в течение 5 рабочих дней со дня принятия заявления наследника (наследников) направить уведомление об отказе во внесении записей, содержащее основание отказа.

    Инвестиционный пай подлежит дарению наряду с другим имуществом физического лица.

    Для того чтобы оформить передачу инвестиционных паев на основании договора дарения, клиенту следует:

  • Обратиться в Управляющую компанию АО ВТБ Капитал Управление активами (далее — УК), либо к одному из агентов по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, либо в Специализированный регистратор, осуществляющий ведение реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.
  • На основании предоставленного клиентом договора дарения паев, ответственный сотрудник УК, Агента или Специализированного регистратора оформляет передаточное распоряжение, а также анкету и заявление на открытие лицевого счета в реестре владельцев инвестиционных паев (если у лица, получающего инвестиционные паи, не открыт лицевой счет в реестре владельцев инвестиционных паев соответствующего паевого инвестиционного фонда, паи которого передаются).
  • Передача инвестиционных паев осуществляется в течение 3 рабочих дней со дня принятия передаточного распоряжения Специализированным регистратором или в течение 5 рабочих дней со дня принятия передаточного распоряжения направить уведомление об отказе во внесении записей, содержащее основание отказа.

    В соответствии с Правилами доверительного управления паевыми инвестиционными фондами (далее – Правила фондов), находящимися под управлением АО «ВТБ Капитал Управление Активами», и статьи 22.1 Федерального закона № 156 от 29.11.2001 «Об инвестиционных фондах» Управляющая компания вправе принять решение об обмене всех паев одного открытого фонда (далее – присоединяемый фонд) на инвестиционные паи другого открытого фонда (далее — основной фонд) при условии раскрытия Управляющей компанией информации о принятии такого решения.
    Более подробно ознакомиться с решением Управляющей компании можно на официальном сайте в разделе «Сообщения компании».

    Название основного Фонда

    Название присоединяемого Фонда

    Решение Управляющей компании от 16.06.2014 г.
    Обмен инвестиционных паев паевых фондов проведен 21.07.2014 г.

    ОПИФА «ВТБ – Фонд Нефтегазового сектора»

    ОПИФА «Триумфальная площадь – фонд предприятий нефтегазового сектора»

    ОПИФСИ «ВТБ – Фонд Сбалансированный»

    Решение Управляющей компании от 23.06.2014 г.
    Обмен инвестиционных паев паевых фондов проведен 28.07.2014 г.

    ОПИФА «ВТБ – Фонд Акций»

    ОПИФА «Манежная площадь – фонд акций»

    ОПИФА «ВТБ – Фонд Телекоммуникаций»

    ОПИФА «Останкино – фонд телекоммуникаций»

    ОПИФА «ВТБ – БРИК»

    ОПИФА «Звездный бульвар – звезды БРИК»

    ОИПИФ «ВТБ – Индекс ММВБ»

    ОИПИФ «Биржевая площадь – Индекс ММВБ»

    ОПИФА «ВТБ – Фонд Предприятий с государственным участием»

    ОПИФА «Красная площадь – акции компаний с государственным участием»

    Решение Управляющей компании от 07.07.2014 г.
    Обмен инвестиционных паев паевых фондов проведен 11.08.2014 г.

    ОПИФА «ВТБ – Фонд Электроэнергетики»

    ОПИФА «Замоскворечье – фонд энергетики»

    ОПИФА «ВТБ – Фонд Металлургии»

    ОПИФА «Трубная площадь – фонд металлургии»

    ОПИФА «ВТБ – Фонд Потребительского сектора»

    ОПИФА «Охотный ряд – фонд предприятий потребительского сектора»

    ОПИФО «ВТБ – Фонд Казначейский»

    ОПИФО «Волхонка – фонд облигаций»

    22 января 2014 года паевые инвестиционные фонды ЗАО «УК Банка Москвы» перешли под управление АО «ВТБ Капитал Управление Активами». В рамках консолидации активов Управляющей компанией было принято решение об объединении фондов со схожими инвестиционными стратегиями. Соответствующее решение позволит Управляющей компании снизить операционные затраты и повысить эффективность управления активами.

    На основании Правил фондов и ст. 22.1 Федерального закона № 156 от 29.11.2001 «Об инвестиционных фондах», при объединении фондов Управляющая компания вправе принять решение об обмене всех паев одного открытого паевого фонда на паи другого открытого паевого фонда без заявления владельцами паев требований об их обмене, при условии раскрытия Управляющей компанией информации о принятии такого решения.

    В соответствии со ст. 22.1 Федерального закона № 156 от 29.11.2001 «Об инвестиционных фондах», по истечении 30 дней со дня публикации Управляющей компанией решения об объединении фондов, прием заявок на проведение операций с инвестиционными паями присоединяемых фондов прекращается. После объединения фондов, клиенты вправе погасить инвестиционные паи фонда, к которому произошло присоединение, по текущей расчетной стоимости
    Обмен инвестиционных паев в рамках объединения фондов будет произведен по стоимости паев на дату приостановления приема документов и проведения операций с инвестиционными паями в объединяемых фондах.

    Основные фонды: временно приостанавливается прием документов и проведение операций с инвестиционными паями. Дополнительная информация будет опубликована в разделе «Сообщения компании».
    Присоединяемые фонды: по истечении 30 дней со дня публикации Управляющей компанией решения об объединении фондов, прием документов и проведение операций с инвестиционными паями прекращается.

    Таким документом является уведомление об операции. В уведомлении об операции будет указан вид операции: списание/зачисление инвестиционных паев при обмене по решению УК. Получить документ можно в соответствии с тем же способом, который клиент указал в анкете зарегистрированного лица, оформленной при открытии/изменении данных лицевого счета присоединяемого фонда (письмом, у регистратора (ОАО Банк ВТБ), управляющей компании).

    Обмен инвестиционных паев в рамках объединения фондов будет произведен по стоимости паев на дату приостановления приема документов и проведения операций с инвестиционными паями в объединяемых фондах.

    В соответствии с Правилами фондов, при обмене инвестиционных паев присоединяемого фонда на паи основного фонда, количество инвестиционных паев основного фонда определяется исходя из коэффициента конвертации. Коэффициент конвертации равен отношению расчетной стоимости пая присоединяемого фонда к расчетной стоимости пая основного фонда на дату приостановления приема документов и проведения операций с инвестиционными паями в объединяемых фондах.

    Смотрите так же:  Как правильно оформить ценник на мебель

    При объединении фондов комиссия с клиентов не взимается.

    Надбавки, вознаграждения управляющего: согласно Правилам основных фондов, которые представлены на официальном сайте в разделе «Документы» выбранного фонда.
    Скидки: согласно Правилам основных фондов, которые представлены на официальном сайте в разделе «Документы» выбранного фонда. При этом, срок владения инвестиционными паями присоединяемых фондов также учитывается при расчете общего срока владения инвестиционными паями при погашении инвестиционных паев объединенного фонда.

    Клиентам присоединяемых фондов: для последующего инвестирования денежных средств в инвестиционные паи основных фондов, необходимо оформить только Заявку на приобретение инвестиционных паев основных фондов в офисе Банка-партнера или Управляющей компании.
    Клиентам основных фондов: оформлять/переоформлять документы не требуется.

    После объединения фондов для оплаты паев необходимо использовать банковские реквизиты основных фондов. С банковскими реквизитами основных фондов можно ознакомиться на официальном сайте в разделе «Реквизиты» выбранного фонда.

    Объединение фондов предусматривает автоматическое открытие всем владельцам паев присоединяемого фонда новых лицевых счетов в основном фонде. Клиенту, у которого был открыт лицевой счет в основном фонде (до объединения), будет открыт еще один лицевой счет, на который будут начислены инвестиционные паи присоединяемого фонда.

    После объединения фондов, на главной странице официального сайта Управляющей компании в перечне фондов необходимо выбирать основной фонд. На странице фонда информация доступна на интерактивном графике стоимости пая и в архиве стоимости пая и чистых активов. С даты выдачи инвестиционных паев основного фонда, присоединяемый фонд прекращает существование.
    Пример: клиент приобретал инвестиционные паи присоединяемого фонда ОПИФА «Триумфальная площадь – фонд предприятий нефтегазового сектора». В результате объединения фондов клиенту были выданы инвестиционные паи основного фонда: ОПИФА «ВТБ – Фонд Нефтегазового сектора». С даты проведения данной операции клиент отслеживает динамику стоимости пая основного фонда: ОПИФА «ВТБ – Фонд Нефтегазового сектора».

    Денежные средства, поступившие в оплату инвестиционных паев присоединяемых фондов после прекращения операций с инвестиционными паями этих фондов, будут перечислены Управляющей компанией обратно по банковским реквизитам счета клиента.

    При погашении паев объединенного фонда, Управляющая компания, рассчитывая налог на доходы физических лиц, будет учитывать расходы по приобретению паев присоединяемого фонда.
    Более подробно информация предоставлена на официальном сайте в разделе «Налогообложение при обмене паев».

    Минимальная сумма инвестирования соответствует сумме вторичного и последующего приобретения паев фонда.
    Более подробно с информацией можно ознакомиться на официальном сайте Управляющей компании в Правилах основных фондов или в разделе «Сведения о фонде» выбранного фонда.

    Клиенты могут обратиться в офис Банка-партнера или Управляющей компании.

    По аналогии с обменом паев, в интернет-системе «Кабинет клиента» будет отражаться операция: обмен на основании решения Управляющей компании.

    Информация для пайщиков АО «УК «Норд-Вест Капитал»

    В связи с принятым Банком России решением (Приказ № ОД-2768 от 26.09.2017 г.) об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами Акционерного общества «Управляющая компания «Норд-Вест Капитал» возникли основания для прекращения следующих открытых паевых инвестиционных фондов, находившихся под управлением АО «УК «Норд-Вест Капитал»:
    1. Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «ADT – Фонд Стойкий» (Правила доверительного управления зарегистрированы ФКЦБ от 16.01.2004 г., регистрационный номер № 0169-58234429);
    2. Открытый паевой инвестиционный фонд акций «АDT – Фонд акций второго эшелона» (Правила доверительного управления зарегистрированы ФКЦБ от 27.04.2001 г., регистрационный номер № 0052-18548129);
    3. Открытый паевой инвестиционный фонд акций «ADT – Фонд голубых фишек» (Правила доверительного управления зарегистрированы ФКЦБ от 10.12.2003 г., регистрационный номер № 0159-58234180);
    4. Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «АDT – Фонд ликвидных активов» (Правила доверительного управления зарегистрированы ФКЦБ от 08.11.2000 г., регистрационный номер № 0049-18548833);
    5. Открытый паевой инвестиционный фонд облигаций «АDT – Фонд ликвидных облигаций» (Правила доверительного управления зарегистрированы ФКЦБ от 08.11.2000 г., регистрационный номер № 0048-18548750);
    6. Открытый паевой инвестиционный фонд акций «ADT – Фонд мирового потребительского сектора» (Правила доверительного управления зарегистрированы ФКЦБ от 16.01.20004 г., регистрационный номер № 0171-58232353);
    7. Открытый паевой инвестиционный фонд акций «АDT — Фонд оптимальный» (Правила доверительного управления зарегистрированы ФКЦБ от 10.12.2003 г., регистрационный номер № 0158-58234263);
    8. Открытый паевой инвестиционный фонд облигаций «АDT – Фонд облигаций второго эшелона» (Правила доверительного управления зарегистрированы ФКЦБ от 11.06.2003 г., регистрационный номер № 0116-58227642);
    9. Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «ADT – Фонд пенсионных резервов» (Правила доверительного управления зарегистрированы ФКЦБ от 16.05.2004 г., регистрационный номер № 0213-58234276);
    10. Открытый паевой инвестиционный фонд акций «ADT – Фонд телекоммуникаций» (Правила доверительного управления зарегистрированы ФКЦБ от 27.08.2003 г., регистрационный номер № 0130-58233140);
    11. Открытый паевой инвестиционный фонд акций «АDT – Фонд топливно-энергетического комплекса» (Правила доверительного управления зарегистрированы ФКЦБ от 27.08.2003 г., регистрационный номер № 0131-58233223), (далее – Фонды).
    Акционерное общество «Специализированный депозитарий «ИНФИНИТУМ» (далее — Специализированный депозитарий), являясь специализированным депозитарием Фондов, начиная с 26.09.2017 г. осуществляет их прекращение.

    Сведения о стоимости чистых активов (СЧА) и расчетной стоимости пая (РСП) Фондов по состоянию на 26.09.2017 г. — дату возникновения прекращения:
    1. ОПИФ смешанных инвестиций «ADT – Фонд Стойкий»:
    СЧА – 110 489,05 руб.
    РСП – 49 857,30 руб.
    2. ОПИФ акций «АDT – Фонд акций второго эшелона»:
    СЧА – 2 776 637,54 руб.
    РСП — 2224,14 руб.
    3. ОПИФ акций «ADT – Фонд голубых фишек»:
    СЧА – 2 016 541,19 руб.
    РСП – 1 740,40 руб.
    4. ОПИФ смешанных инвестиций «АDT – Фонд ликвидных активов»:
    СЧА – 35 346 233,99 руб.
    РСП – 4 902,08 руб.
    5. ОПИФ облигаций «АDT – Фонд ликвидных облигаций»:
    СЧА – 5 688 584,78 руб.
    РСП – 3 323,97 руб.
    6. ОПИФ акций «ADT – Фонд мирового потребительского сектора»:
    СЧА – 124 644,30 руб.
    РСП – 75 421,14 руб.
    7. ОПИФ акций «АDT — Фонд оптимальный»:
    СЧА – 4 124 185,13 руб.
    РСП – 2 291,06 руб.
    8. ОПИФ облигаций «АDT – Фонд облигаций второго эшелона»:
    СЧА – 923 937,11 руб.
    РСП – 1 865,14 руб.
    9. ОПИФ смешанных инвестиций «ADT – Фонд пенсионных резервов»:
    СЧА – 80 124,10 руб.
    РСП – 2 104,63 руб.
    10. ОПИФ акций «ADT – Фонд телекоммуникаций»:
    СЧА – 7 479 783,33 руб.
    РСП – 1 873,75 руб.
    11. ОПИФ акций «АDT – Фонд топливно-энергетического комплекса»:
    СЧА – 8 697 793,92 руб.
    РСП – 1 800,07 руб.

    Прекращение Фондов осуществляется в сроки и в порядке, предусмотренные нормами законодательства Российской Федерации.
    На завершающей стадии прекращения Фондов владельцам инвестиционных паев будет выплачена денежная компенсация пропорционально количеству паев во владении (далее – компенсация).
    Компенсация за погашенные инвестиционные паи при прекращении соответствующего паевого инвестиционного фонда будет перечисляться по реквизитам, указанным в реестре владельцев инвестиционных паев.

    ВАЖНО.
    При отсутствии информации о платежных реквизитах владельца инвестиционных паев или их неактуальности в данных лицевого счета в реестре владельцев инвестиционных паев
    СУММА ДЕНЕЖНОЙ КОМПЕНСАЦИИ БУДЕТ ПЕРЕЧИСЛЕНА В ДЕПОЗИТ НОТАРИУСА.

    В случае изменения/уточнения платежных реквизитов, предназначенных для перечисления компенсации за погашенные инвестиционные паи, владельцу инвестиционных паев необходимо внести соответствующие изменения в данные лицевого счета, заполнив Анкету зарегистрированного лица с новыми данными (оригинал). При наличии нескольких лицевых счетов Анкета зарегистрированного лица заполняется отдельно по каждому лицевому счету (т.о. если Вы являетесь владельцем инвестиционных паев нескольких паевых инвестиционных фондов, Анкету зарегистрированного лица необходимо подавать по каждому Фонду).

    В случае замены у владельца паев, зарегистрированного в реестре владельцев инвестиционных паев, документа, удостоверяющего личность, такой владелец дополнительно к анкете зарегистрированного физического лица предоставляет копию документа, удостоверяющего личность, с отметкой о прежнем документе, заверенную в установленном порядке (аналогично порядку заверения образца подписи зарегистрированного лица в Анкете зарегистрированного лица, указанному ниже).

    Анкета зарегистрированного лица, копия документа, удостоверяющего личность (далее – Документы), и иные документы для внесения изменений в данные реестра владельцев инвестиционных паев Фондов принимаются Специализированным депозитарием до 31.01.2020 г. (включительно).

    Способы направления документов в Специализированный депозитарий:

    1. почтовое отправление на адрес: 115162, г. Москва, ул. Шаболовка, д. 31, корп. Б, АО «Специализированный депозитарий «ИНФИНИТУМ».

    При направлении документов почтой образец подписи в Анкете зарегистрированного лица должен быть в обязательном порядке удостоверен одним из следующих способов:

    • нотариусом или, в случае отсутствия в поселении/населенном пункте нотариуса, главой местной администрации поселения/муниципального района и специально уполномоченным должностным лицом местного самоуправления поселения/муниципального района;
      • должностным лицом консульских учреждений Российской Федерации (для лиц, находящихся за пределами Российской Федерации).
      • ВАЖНО: Анкета зарегистрированного лица должна содержать две подписи: образец подписи (заверенный должным образом) и подпись под согласием на обработку персональных данных. Документы, полученные Специализированным депозитарием по почте, в которых образец подписи зарегистрированного лица не удостоверен одним из перечисленных выше способов, считаются оформленными ненадлежащим образом. Соответственно изменения на основании таких документов Специализированным депозитарием в реестр владельцев инвестиционных паев вноситься не будут.
        Анкета должна быть заполнена разборчиво, печатными буквами (на компьютере или от руки). Паспортные данные в анкете должны быть заполнены СТРОГО в соответствии с документом и без сокращений.
        Дополнительно в письмо необходимо вложить копии Документов, подтверждающие расходы

        2. личный визит в офис Специализированного депозитария по адресу:

        • г. Москва, ул. Шаболовка, д. 31, корп. Б.
          Режим работы: понедельник-пятница с 9:00 до 17:00;
        • г. Санкт-Петербург, Лиговский проспект, дом 123, литера А.
          Режим работы: понедельник-пятница с 9:30 до 17:30.
          Приём документов и заполненных анкет осуществляется СТРОГО по предварительной записи. Записаться можно по телефону +7 (812) 643-55-05.
        • В случае личного визита при себе необходимо иметь:
          1. Документ, удостоверяющий личность (паспорт), и его копию (разворот с фотографией и страница с регистрацией). В случае замены паспорта — страница с информацией о предыдущем документе);
          2. Заполненную Анкету (анкеты) зарегистрированного лица.
          ВАЖНО: Подписание анкеты производится в присутствии сотрудника Специализированного депозитария. Анкеты на USB-флеш-накопителях не принимаются. Паспортные данные в анкете должны быть заполнены СТРОГО в соответствии с документом и без сокращений. Анкета предоставляется с распечатанными данными на обеих сторонах листа.
          3. Документы, подтверждающие расходы (подробнее)
          4. Банковские реквизиты

          Информация о сроках выплаты компенсации владельцам инвестиционных паев будет дополнительно раскрыта на сайте Специализированного депозитария.
          Обращаем, внимание, что согласно п.10 ст.31 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ от 03.07.2016 «Об инвестиционных фондах» расчеты в том числе с владельцами инвестиционных паев должны быть осуществлены в срок, не превышающий шести месяцев со дня раскрытия сообщения о прекращении паевого инвестиционного фонда. Указанные сообщения были раскрыты Специализированным депозитарием 04 октября 2017 года в журнале «ПРИЛОЖЕНИЕ К ВЕСТНИКУ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ» (№76 от 04.10.2017).

          Дополнительную информацию о порядке прекращения Фондов можно получить по телефону +7(495) 644-37-70, доб. 378.

          Согласно положениям п. 11 ст. 31 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ от 03.07.2016 «Об инвестиционных фондах» Специализированный депозитарий при осуществлении прекращения паевого инвестиционного фонда действует от своего имени и осуществляет полномочия управляющей компании, в том числе выполняет обязанности налогового агента, предусмотренные Налоговым кодексом РФ (далее – НК РФ), в частности, удерживает и перечисляет в бюджет сумму налога из дохода налогоплательщика и представляет в налоговые органы сведения о доходах физических лиц.

          Учет затрат на приобретение инвестиционных паев

          Для определения размера налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ) определяется финансовый результат по операциям с ценными бумагами (в частности с инвестиционными паями открытых паевых инвестиционных фондов) как разница между доходом от операций с ценными бумагами за вычетом соответствующих расходов. согласно п. 12 ст. 214.1 НК РФ.

          В соответствии с п. 13 ст. 214.1 НК РФ расходами на приобретение инвестиционных паев признаются документально подтвержденные расходы на их приобретение.

          В случае отсутствия у Специализированного депозитария документов, подтверждающих затраты на приобретение паев, налогообложению будет подлежать вся сумма компенсации.

          В качестве документального подтверждения соответствующих расходов физическим лицам рекомендуется предоставить в Специализированный депозитарий оригиналы или надлежащим образом заверенные копии любого из следующих документов (далее – «Документы, подтверждающие расходы»):

          •Платежное поручение (квитанция) о перечислении денежных средств в оплату паев с отметкой банка об исполнении (оригинал или нотариально удостоверенная копия);

          •Уведомление об исполнении операции, произведенной в реестре владельцев паев, подтверждающее количество приобретенных паев (оригинал или простая копия) ;

          • Договор купли-продажи (в случае, если паи приобретались по договору) (оригинал или нотариально удостоверенная копия).

          Самостоятельное получение налогового вычета в налоговых органах

          В случае невозможности применения вычета по НДФЛ на основании представленных в Специализированный депозитарий Документов, подтверждающих расходы, лицо, получающее компенсацию, вправе обратиться в налоговые органы для самостоятельного получения налогового вычета в сумме произведенных расходов на приобретение инвестиционных паев (возврата излишне удержанного налога). Для этого налогоплательщику физическому лицу необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации и подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ вместе с Документами, подтверждающими расходы, а также справкой 2-НДФЛ, выданной Специализированным депозитарием.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *