Возврат налога за ремонт жилья

Налоговый (имущественный) вычет за отделку дома сайдингом — возврат подоходного налога

Категория: Статьи о сайдинге.

Как вернуть подоходный налог за обшивку дома сайдингом

Большинство людей слышало о возврате имущественного налога за ремонт дома или квартиры. Но мало кто, действительно, понимает, что это такое и как этим воспользоваться, чтобы государство вернуло вам часть стоимости обшивки дома сайдингом в виде уплаченного вами налога на доходы физических лиц НДФЛ.

В этой статье мы с вами разберемся, как отделать дом сайдингом с утеплением (или без него) и получить компенсацию от нашего горячо любимого государства.

Что такое имущественный вычет за ремонт дома

Если вы официально работаете и получаете «белую» зарплату, это значит, что часть денег уходит в виде налогов государству. Мы сейчас не будем рассматривать деньги, которые платит работодатель (они очень большие), а сосредоточимся только на вас.

Как сознательный гражданин (или гражданка) и физическое лицо, вы должны платить налоги со всех ваших доходов. Ни много, ни мало, 13%.

Независимо от того, что это за доходы: зарплата, сдача жилплощади или транспорта в аренду и т.д. Платите, и все тут!

Для расчета и взимания НДФЛ у государства есть сложная система, но все, что вам надо о ней знать, выражается очень просто: из всех денег, которые вы получаете официально, государство забирает себе 13%.

Но есть способы вернуть эти деньги обратно (хотя бы, частично). Один из таких способов — налоговый вычет.

Поводов для этого вычета несколько, и все мы не будем сейчас разбирать, т.к. не являемся профессионалами в бухгалтерии и имущественном праве.

Каждый должен заниматься своим делом. Мы профессионалы в обшивке домов сайдингом.

То, что относится лично к вам (и нам), полагается за ремонт и достраивание дома.

Какую сумму вы можете вернуть в виде имущественного вычета при утеплении и обшивке дома сайдингом

Максимальная сумма возврата подоходного налога рассчитывается, исходя из нормы в 2 млн. рублей: государство может вернуть вам 13% от этой суммы, то есть 260 тыс. рублей.

Если ваша официальная зарплата за год превысила эту сумму, как и затраты на монтаж сайдинга, то в текущем году вам вернут только эти 260 тыс. рублей (что тоже неплохо), а остальные деньги — в последующие годы.

Для того, чтобы НДФЛ за год составил 260 тыс. рублей, ваша зарплата должна составлять не меньше 167 тыс. рублей в месяц. Если вы получаете меньше, то и сумма компенсации НДФЛ будет меньше.

Все просто: берете свою зарплату за год, умножаете ее на 0,13 и получаете максимальный возврат, который вам могут сделать в этом году за отделку дома.

Как оформить монтаж сайдинга, чтобы получить имущественный вычет

Отделка дома сайдингом — это отделочные работы, и это понятно. Вычет вам полагается, если вы ремонтируете жилую недвижимость или достраиваете ее.

Соответственно, обшивая дом сайдингом, вы можете попадать либо в ремонт, либо в достраивание дома.

Возврат НДФЛ за достраивание дома

Вам понадобится документальное подтверждение того, что дом при покупке был недостроен. Лучше, если в этом документе будут указаны работы, требуемые для нормальной эксплуатации дома.

Если вы покупаете дом, то его прошлому хозяину, по большому счету, будет все равно, как вы опишете передаваемое вам жилье. Ему главное — деньги получить. Поэтому он, скорее всего, будет не против.

А вы, получив такой документ, сможете потом обшить дом сайдингом и утеплить стены, и претендовать на то, чтобы вам вернули часть затрат (а то и полностью компенсировали их).

Возврат НДФЛ за ремонт дома

Этот вариант возможен, если вы можете подтвердить, что дом требовал ремонта.

Один из способов сделать это — сработать по предыдущей схеме при покупке или строительстве дома. Насколько мы, как дилетанты в юриспруденции, понимаем формулировку ремонта, она более мягкая.

В любом случае, вам лучше посоветоваться со специалистами.

Кстати, на самом деле это «ремонт» — это волшебное превращение.

Не верите? Смотрите сами:

Кто может получить налоговый вычет за монтаж сайдинга

Вы можете рассчитывать на возвращение государством ваших денег (которые оно уже считает своими), если являетесь собственником жилья.

Если вы — не единственный собственник, то возврат налога можно оформить на несколько человек. Это удобно, если НДФЛ, уплаченный вами за отчетный период, не «накапал» на 260 тыс. рублей. В этом случае, при положительном решении о предоставлении вычета, вам вернут «за один присест» больше денег.

Но не более 260 тыс. рублей в год.

Кстати, если вы купили дом у близких родственников (родителей, жены или мужа, родных братьев или сестер), то вычет вам не дадут, как это ни печально.

Какие документы нужны для возврата налога при отделке дома сайдингом

И тут нельзя не процитировать ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации:

Указанный имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).

Или, если переводить на человеческий язык, то чтобы получить имущественный вычет по обшивке сайдингом вновь купленного дома, надо подготовить следующие документы:

  • налоговую декларацию;
  • справку о доходах обратившегося гражданина;
  • документ удостоверяющий личность (паспорт);
  • свидетельство о праве собственности на дом;
  • договор о приобретении жилья, в котором есть условие о том, что дом без отделки, или с черновой отделкой;
  • документы, подтверждающие расходы по утеплению и монтажу сайдинга на доме: договор подряда с отделочниками;
  • квитанции (чеки) о покупке отделочных материалов (если вы покупали их самостоятельно);
  • реквизиты банковского счёта, на который будет перечислен вычет.
  • Все это надо собрать и передать налоговому инспектору лично, через доверенное лицо (вам понадобится нотариально заверенная доверенность) или отправить по почте.

    Если вы уверенный пользователь компьютера и Интернета, то все это можно сделать через Личный кабинет на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

    Обратите внимание на то, что вам понадобятся официальные документы, подтверждающие передачу денег фирме, которая занималась отделкой сайдинга на вашем доме.

    В большинстве фирм на прямой вопрос «а я могу отнести эти документы в налоговую?» вы получите невнятное бормотание и обеспокоенные вопросы о том, зачем вам это. Скорее всего, они выдадут вам приходный ордер, который не подойдет для возврата НДФЛ.

    Это надо выделить особо:

    приходный ордер (даже с печатями и подписью руководителя) не является финансовым документом с точки зрения налоговой, и по нему вычет вам не светит.

    Два документа, которые подтверждают ваши расходы: кассовый чек или бланк строгой отчетности (БСО). Все остальное — «мимо кассы».

    Кстати, при заказе монтажа сайдинга в СТК Эталон, вы получите все необходимые документы. Просто скажите нам при оформлении договора, что планируете получить вычет.

    Когда подавать документы на имущественный вычет за сайдинг

    И снова процитируем ст. 220 НК РФ:

    Имущественные налоговые вычеты (за исключением имущественных налоговых вычетов по операциям с ценными бумагами) предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

    Платите годовой налог — подайте документы на возврат НДФЛ.

    Перед подачей документов лучше проконсультироваться с юристом. Это стоит недорого, и сэкономит вам кучу времени и нервной энергии. Тем более, юристов сейчас очень много.

    Насколько реально вернуть НДФЛ за обшивку дома сайдингом

    Теперь — о самом главном.

    Возврат налога — это когда вы забираете у государства ваши деньги, которые оно уже считает своими. И радости у государства это не вызовет, даже не надейтесь.

    Именно поэтому НК так сложно сформулирован: чтобы простой человек, который захочет разобраться, плюнул и отказался от попыток.

    Для того, чтобы соответствовать требованиям, по которым предоставляется вычет, вам надо собрать все необходимые документы. Кроме того, здесь будет иметь значение еще и человеческий фактор: какая налоговая, какой инспектор.

    Скажем честно, вероятность получения налогового вычета при обшивке дома сайдингом очень невелика. Но она есть.

    Если вы твердо решили забрать обратно у государства ваши деньги (или, хотя бы, их часть), то настоятельно рекомендуем вам для начала посоветоваться с юристом по имущественному праву. Он же потом поможет оспорить решение налоговой, если оно было не в вашу пользу.

    А можно просто принять существующее положение вещей, наслаждаться жизнью и «не дергаться». Решать вам.

    Уже готовы к монтажу сайдинга?

    Позвоните по телефону в Санкт-Петербурге 956-17-30 или нажмите на кнопку справа «РАССЧИТАТЬ СМЕТУ«.

    Эта статья была полезной? Поделитесь ею с друзьями в соцсетях! Нажмите на кнопку вашей любимой соцсети слева от этой статьи.

    ЗАПИСЬ НА СЕЗОН 2020

    ЕСЛИ ВЫ ЗАКАЖЕТЕ МОНТАЖ САЙДИНГА СЕЙЧАС,

    1-М

    в очереди

    ПРИБЛИЗИТЕЛЬНОЕ ВРЕМЯ НАЧАЛА РАБОТ НА ВАШЕМ ДОМЕ

    ВТОРАЯ ПОЛОВИНА НОЯБРЯ

    justice pro…

    юридическая помощь

    Налоговый вычет на ремонт квартиры: как вернуть 13 % за отделку жилья

    Можно ли вернуть 13 % за ремонт, покупку стройматериалов, отделку жилья? В статье расскажем о налоговом вычете на ремонт квартиры: какие условия должны соблюдаться, можно ли вернуть налог за ремонт квартиры на вторичном рынке, как оформить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, за какой ремонт и отделочные материалы можно получить возмещение — положен ли вычет за покупку и установку сантехники, газового оборудования, дверей, электроплиты остекление окон и балкона, приобретение инструментов и доставку стройматериалов).

    Согласно статье 220 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право получить имущественные налоговые вычеты по расходам:

  • на новое строительство либо приобретение жилых домов, квартир, комнат, приобретение земельных участков,
  • на погашение процентов ипотеки (в том числе при рефинансировании) по одному объекту недвижимости не более установленного в законе лимита.
  • Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры?

    Согласно подпункту 4 пункта 3 статьи 220 НК РФ в фактические расходы на приобретение недвижимости могут включаться следующие расходы:

    • расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
    • расходы на приобретение отделочных материалов;
    • расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.
    • Однако чтобы вернуть НДФЛ за отделку жилья необходимо соблюдение определенных условий.

      Условия получения налогового вычета за ремонт квартиры

      Выясним, что нужно для возврата 13 процентов за ремонт квартиры. Кроме прочих условий (например, о наличии доходов) должно выполняться следующее:

    • договор, на основании которого осуществлено приобретение квартиры, комнаты или доли (долей), предусматривает приобретение не завершенных строительством квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них;
    • налогоплательщик должен предоставить документы, подтверждающие произведенные им расходы.
    • Если в квартире отделка выполнена частично (квартира сдается с черновой отделкой), то необходимо, чтобы в документах было указано, какие работы выполнены на момент передачи квартиры.

      Следует отметить, что в документах речь должна идти именно об отсутствии отделки (а не ремонта) (Письмо УФНС РФ по г. Москве от 27 апреля 2009 г. N 20-14/4/[email protected]).

      Кроме того, не за каждые отделочные работы и не за любые отделочные материалы можно оформить вычет (об этом читайте ниже).

      Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

      Принятие к вычету расходов на отделку квартиры в новом доме возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенной строительством квартиры без отделки. Необходимыми документами для возврата налога за ремонт квартиры в новостройке являются договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятии его участником долевого строительства, подписанный сторонами, а также платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (Письмо Минфина РФ от 19.05.2017 N 03-04-05/30993).

      Следует учитывать, что если Вы приобрели квартиру без отделки в новостройке по договору купли-продажи (в уже построенном новом доме), то возместить налог за ремонт квартиры, по мнению Минфина, не удастся (Письмо Минфина РФ от 10 июня 2013 г. N 03-04-05/21469, Письмо Минфина РФ от 26 апреля 2013 года N 03-04-05/14706).

      Налоговый вычет на ремонт квартиры (вторичное жилье)

      Для ответа на вопрос «можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры на вторичном рынке?» обратимся к закону и разъяснениям финансовых органов. Согласно пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ «принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них». Соответственно налогоплательщик вправе включить в состав имущественного налогового вычета расходы, связанные с отделкой квартиры, только при приобретении не завершенной строительством квартиры в строящемся доме (Письмо ФНС России от 15 августа 2013 г. N АС-4-11/[email protected], Письмо Минфина РФ от 2 апреля 2010 г. N 03-04-05/10-161, Письмо Минфина РФ от 25 января 2011 г. N 03-04-05/9-28). Поэтому возврат налога за ремонт квартиры, приобретенной на вторичном рынке, осуществить нельзя.

      Сумма налогового вычета на ремонт квартиры

      Налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в части расходов на отделку приобретенной квартиры, в случае если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение квартиры без отделки с учетом ограничения, установленного подпунктом 1 пункта 3 статьи 220 Налогового кодекса РФ (Письмо Минфина РФ от 11 июля 2020 г. N 03-04-05/48286).

      Ограничение размера налогового вычета по расходам на приобретение квартиры (2 000 000 рублей) установлено и для непосредственно расходов на покупку и для расходов на ремонт квартиры (отдельного лимита для налогового вычета на ремонт и отделку квартиры в законе не предусмотрено).

      Поэтому на вопрос «сколько можно вернуть за ремонт квартиры» можно ответить следующее:

      Вернуть Вы можете 13 % от Ваших затрат на ремонт квартиры с учетом ограничения 260 тыс. руб., установленного для расходов на приобретение квартиры (в том числе для расходов на отделку жилого помещения).

      Налогоплательщик приобрел квартиру в новостройке без отделки стоимостью 4 000 000 рублей. Он получил имущественный налоговый вычет за покупку квартиры в сумме 2 млн. руб. и вернуть 13 % за ремонт квартиры уже не может.

      Супруги в 2017 году купили квартиру в новостройке без ремонта стоимостью 3 600 000 рублей. На отделку потратили еще 500 000 рублей. Каждый из супругов (даже если доля квартиры оформлена на ребенка) получит налоговый вычет за покупку квартиры в размере 1 800 000 рублей и налоговый вычет на ремонт квартиры в размере 200 000 рублей.

      За какой ремонт можно получить налоговый вычет?

      Выясним, по каким отделочным материалам и ремонтным работам можно оформить налоговый вычет на ремонт в новостройке — что входит в расходы для возмещения 13 %.

      Налоговый кодекс РФ не содержит определения понятий «отделочные работы» и «отделочные материалы». Вместе с тем состав отделочных работ в строительстве определен в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2) в группе 43.3 «Работы строительные отделочные». При этом к отделочным материалам могут быть отнесены все материалы, используемые при производстве вышеуказанных отделочных работ.

      Таким образом, налогоплательщик вправе включить в состав имущественного налогового вычета расходы, связанные с выполнением отделочных работ и приобретением отделочных материалов в соответствии с перечнем работ, относимых к отделочным работам вышеназванным Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (Письмо Минфина РФ от 08.07.15 N 03-04-05/39414, Письмо Минфина РФ от 7 октября 2015 г. N 03-04-05/57182).

      На момент написания статьи к работам строительным отделочным по ОКВЭД, в частности, включаются:

    • производство штукатурных работ (наружные и внутренние штукатурные работы в зданиях и сооружениях, включая установку арматурных сеток);
    • работы столярные и плотничные:
    • -работы по установке дверей (кроме автоматических и вращающихся), окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов;

      -работы по установке внутренних лестниц, встроенных шкафов, встроенного кухонного оборудования;

      -производство работ по внутренней отделке зданий (включая потолки, раздвижные и съемные перегородки и т.д.);

    • работы по устройству покрытий полов и облицовке стен:
    • -укладку, наклеивание плиток, облицовку, подвешивание или сборку в зданиях или сооружениях каких-либо частей их конструкций, включая: кладку керамической плитки, бетонного покрытия или тесаного камня для полов, а также установку керамических печей,

      -монтаж паркетных и прочих деревянных покрытий пола, облицовку стен деревом,

      -укладку ковровых покрытий, линолеума и других материалов,

      -выполнение облицовки стен или покрытия пола из натуральных и искусственных камней,

    • производство малярных и стекольных работ;
    • производство прочих отделочных и завершающих работ.
    • Далее ответим на вопросы, касающиеся возможности получения вычета за ремонт по различным видам работ, услуг и видам материалов и оборудования.

      Можно ли получить налоговый вычет за доставку отделочных материалов?

      Расходы на доставку (транспортные расходы) строительных материалов не указаны в Налогового кодексе, поэтому вернуть 13 % за доставку отделочных материалов не удастся (Письмо Минфина России от 25 февраля 2020 г. N 03-04-05/12061).

      Можно ли получить налоговый вычет за остекление балкона или лоджии?

      Согласно мнению Мифина расходы на изготовление, доставку и установку оконных блоков на лоджии в состав имущественного налогового вычета не принимаются (Письмо Минфина РФ от 26 июля 2011 г. N 03-04-05/7-535, Письмо Минфина РФ от 15 сентября 2010 г. N 03-04-05/9-545).

      Можно ли вернуть 13 % за установку окон (замену окон) в квартире?

      Затраты, понесенные в связи с установкой новых окон, являются затратами по улучшению жилища, поэтому вычет оформить по данным расходам не получится (Письмо УФНС РФ г. Москвы от 23.08.2005 № 28-10/59580).

      Можно ли вернуть налог за покупку и установку сантехники, ванны?

      Получить налоговый вычет за покупку ванны, раковины, счетчиков воды и другого санитарно-технического оборудования не удастся (Письмо Минфина РФ от 28.04.2008 № 03-04-05-01/139, Письмо Минфина РФ от 26 июля 2011 г. N 03-04-05/7-535, Письмо Минфина РФ от 18 января 2012 г. N 03-04-05/7-28, Письмо УФНС по г Москве от 9 сентября 2011 г. N 20-14/4/087757. Письмо ФНС РФ от 06.04.2011 N КЕ-4-3/[email protected], Письмо Минфина России от 20.01.2011 N 03-04-05/9-15, Письмо Минфина от 28.05 2013 г. № 03-04-05/19322).

      Можно ли получить налоговый вычет на установку межкомнатных дверей?

      К расходам по отделке квартиры, приобретенной без отделки, по которым предоставляется имущественный налоговый вычет, относятся в том числе расходы по приобретению и установке межкомнатных дверей (Письмо Минфина РФ от 28 октября 2008 г. N 3-5-04/[email protected], Письмо УФНС по г Москве от 9 сентября 2011 г. N 20-14/4/087757).

      Можно ли получить налоговый вычет за покупку инструментов?

      Нет, возместить налог за покупку инструментов (например, за приобретение бензопилы, электрорубанка, электролобзика и др.) не получится (Письмо Минфина РФ от 14.10.2011 № 03-04-05/9-733).

      Кроме того, согласно разъяснениям финансовых органов не удастся получить налоговый вычет по расходам на:

    • покупку и установку электросчетчика и счетчика воды (Письмо ФНС РФ от 06.04.2011 N КЕ-4-3/[email protected], Письмо Минфина РФ от 28 мая 2013 г. N 03-04-05/19322),
    • покупку и установку газового оборудования (Письмо Минфина от 24.08.2010 N 03-04-05/9-492 Письмо Минфина РФ от 26 июля 2011 г. N 03-04-05/7-535),
    • покупку электроплиты (Письмо ФНС России от 25.06.2009 N 3-5-04/[email protected], Письмо Минфина РФ от 28.04.2008 № 03-04-05-01/139),
    • монтаж электропроводки, выключателей, розеток (Письмо Минфина РФ от 28 мая 2013 г. N 03-04-05/19322),
    • установку теплых полов (Письмо УФНС г. Москвы от 23.08.2005 № 28-10/59580),
    • шумоизоляцию стен (Письмо УФНС г.Москвы от 23.08.2005 № 28-10/59580),
    • установку сплит-систем (Письмо Минфина РФ от 28 мая 2013 г. N 03-04-05/19322),
    • установку водонагревателя (Письмо Минфина РФ от 28 мая 2013 г. N 03-04-05/19322).
    • Не за каждый ремонт квартиры можно вернуть 13 процентов

      Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

      Возврат 13 процентов за ремонт квартиры возможен при подаче необходимых документов в налоговую инспекцию по месту прописки. Следует помнить, что получить имущественный налоговый вычет при приобретении прав на квартиру в строящемся доме Вы можете начиная с налогового периода (года), в котором квартира передана застройщиком и принята Вами как участником долевого строительства на основании передаточного акта или иного документа о передаче объекта долевого строительства, подписанного сторонами (Письмо Минфина РФ от 12.07.2020 N 03-04-05/51765).

      Получить вычет за отделку жилья можно двумя способами:

    • через налоговую инспекцию
    • Для того чтобы вернуть деньги за ремонт квартиры через налоговую инспекцию необходимо по окончании года, по доходам которого Вы хотите возместить налог, подать в ИФНС соответствующие документы. Начнется камеральная проверка, по завершении которой и при подтверждении Вашего права на вычет расчетная сумма налога будет перечислена на Ваш расчетный счет (подробнее о сроках перечисления денег можно прочитать здесь).

      Не дожидаясь окончания года, Вы можете получить вычет за ремонт квартиры в новостройке по месту работы. В этом случае обращаться в налоговую инспекцию все равно придется. Но уменьшается количество документов, подаваемых в ИФНС (подробнее о получении имущественного вычета через работодателя Вы можете узнать из этой статьи).

      Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке: какие документы нужны

      Для возврата НФДЛ за ремонт квартиры в налоговую инспекцию подаются:

    • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал),
    • заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (оригинал),
    • договор ДДУ с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (копия),
    • документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства (например, акт приема-передачи) (копия),
    • договор на отделочные работы (копия),
    • платежные документы (копия),
    • справка 2-НДФЛ (оригинал).
    • Отдельно остановимся на документах, подтверждающих покупку стройматериалов.

      Согласно подпункту 7 пункта 3 статьи 220 Налогового кодекса РФ имущественный налоговый вычет предоставляется на основании платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих произведенные налогоплательщиком расходы:

    • квитанции к приходным ордерам,
    • банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца,
    • товарные и кассовые чеки,
    • акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца,
    • и другие документы.
    • По вопросу возможности использования товарного чека для подтверждения расходов налогоплательщика, Минфин высказался следующим образом. Товарный чек на отпуск строительных и отделочных материалов, выданный торгующей организацией покупателю (физическому лицу без указания в нем его фамилии, имени и отчества), может быть принят в качестве документа, подтверждающего расходы налогоплательщика для целей предоставления имущественного налогового вычета, при наличии кассового чека, свидетельствующего об уплате им денежных средств за приобретенные строительные и отделочные материалы (Письмо Минфина РФ от 13 января 2012 г. N 03-04-05/7-7).

      Можно ли сначала получить налоговый вычет за покупку квартиры, а позже вернуть 13 % за ремонт квартиры?

      Да, Вы вправе дозаявить расходы на отделку квартиры не только в год приобретения квартиры, но и позже – по мере выполнения ремонтных работ.

      Ранее ФНС при покупке квартиры до 2014 года отказывала в возврате налога за ремонт, если в предыдущем налоговом периоде налогоплательщику уже был предоставлен имущественный налоговый вычет в отношении того же объекта недвижимости при его приобретении. Дозаявленный налогоплательщиком вычет на ремонт квартиры считался повторным (Письмо ФНС России от 30.04.2013 N ЕД-4-3/[email protected], Письмо Минфина РФ от 10 января 2013 г. N 03-04-05/7-4). Однако в связи с утверждением Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 21 октября 2015 года «Обзора практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации» (далее – Обзор) позиция по данному вопросу изменилась (Письмо ФНС России от 25.12.2015 N БС-4-11/[email protected], Письмо ФНС России от 03.11.2015 N СА-4-7/[email protected]).

      Поэтому в данный момент можно руководствоваться правовыми позициями, изложенными в Обзоре. Из содержания данных положений статьи 220 Налогового Кодекса вытекает, что в объем имущественного налогового вычета могут включаться различные расходы гражданина, связанные с приобретением объекта недвижимости и возникающие не единовременно. При этом не является повторным вычет, заявленный в отношении одного объекта недвижимости, но применительно к разным затратам, входящим в состав фактических расходов на его приобретение. Следовательно, то обстоятельство, что налогоплательщик приступил к достройке и отделке незавершенного строительством жилого дома не в том же налоговом периоде, в котором им было приобретено это имущество, заявив имущественный налоговый вычет в части таких расходов в последующих налоговых периодах, не свидетельствует о повторном характере вычета, и не могло являться основанием отказа в его применении (п. 17 «Обзора практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации» (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 21.10.2015)).

      О сроке давности возврата налога по расходам на приобретение квартиры (в том числе возврата подоходного налога за ремонт квартиры) можно узнать здесь.

      Если квартира приобретена за счет бюджетных средств, а отделочные работы осуществлены за счет собственных средств

      Имущественный налоговый вычет может быть предоставлен только в части расходов, которые были произведены за счет собственных (личных) средств налогоплательщика без привлечения бюджетных средств, полученных в рамках программы поддержки молодых семей (вычет не предоставляется на сумму материнского капитала). Поэтому налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в части расходов на отделку приобретенной квартиры, произведенных за счет собственных (личных) средств налогоплательщика, в случае если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение квартиры без отделки, при условии подтверждения такого права соответствующими документами (Письмо Минфина РФ от 25 октября 2020 г. N 03-04-05/76722).

      Итак, оформив налоговый вычет на ремонт квартиры, Вы сможете вернуть до 13 % от понесенных затрат. Однако, для возврата налога за отделку жилья необходимо соблюдение определенных условий. Так, договор на приобретение квартиры должен предусматривать приобретение не завершенных строительством квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки, поэтому налоговый вычет за ремонт вторичного жилья получить не удастся. Кроме того, возмещение налога возможно не за каждые отделочные работы и отделочные материалы. Получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке можно как через ИФНС, так и через работодателя при подаче необходимых документов.

      Как получить налоговый вычет за отделку квартиры

      Часть денег за покупку и отделку квартиры можно вернуть. Для этого оформляют налоговый вычет: подают заявление в ФНС и подтверждают расходы. Рассказываем, кому вернут часть денег за отделку и что для этого сделать.

      Кому положен вычет

      Налоговый вычет уменьшает доход, с которого государство берет налог. Тем, кто подал заявление, возвращают часть расходов. На вычет имеет право каждый гражданин РФ, который платит НДФЛ — 13% с дохода.

      У вычета на покупку и отделку жилья есть лимит — 2 млн рублей на человека. Он выдается на всю жизнь: можно подать заявление на несколько квартир или домов, но общая сумма вычета будет такая. Это правило действует для жилья, которое купили с 1 января 2014 года. Для квартир и домов, которые купили раньше, по-другому: вычет оформляют только за один объект, даже если он стоил меньше 2 млн рублей.

      Государство вернет 13% от суммы вычета. Максимум — 260 тыс. рублей.

      Рассмотрим на примере. Квартира стоила 1,8 млн рублей. За отделку заплатили 600 тыс. Получается, на вычет подаем 1,8 млн за саму квартиру и 200 тыс. — за отделку. Возвращаем 260 тыс. рублей.

      Супруги могут каждый получить вычет за квартиру в полном объеме, даже если квартиру оформили на одного из них. Получится до 4 млн рублей вычета на одну квартиру и до 520 тыс. возврата.

      Мы не просто так говорим не «ремонт», а «отделка». Налоговый вычет положен, только если квартира в новостройке, куплена у застройщика и продавалась без отделки. Последнее закрепляют в договоре. Если часть работ выполняет застройщик, в документе разделяют стоимость квартиры и отделки.

      Какие расходы подойдут для вычета

      Вычет можно получить за составление проекта и сметы, покупку строительных материалов и работу мастеров. Дизайн интерьера и мебель не подойдут.

      Ориентир — раздел 43.3 ОКВЭД. Там перечислены отделочные работы, за которые получится получить вычет: укладка плитки, установка дверей и окон, монтаж кухонного гарнитура и другие. В договорах и актах используйте формулировки из ОКВЭД, а не те, что приняты у подрядчика: так у налоговой не возникнет вопросов.

      Стоимость строительных материалов тоже подходит для вычета. Сохраняйте чеки от грунтовки, шпатлевки, штукатурки, краски и обоев — они пригодятся. А вот новый перфоратор учесть не получится: инструменты не подлежат вычету.

      Как подать заявление

      Чтобы получить вычет, придется подтвердить расходы. Сохраняйте все чеки, договоры, акты, расписки. Электронные чеки тоже подойдут.

      На отделочные работы заключайте договор. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет.

      Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы. Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить.

      Вычет на отделку оформляют вместе с вычетом на покупку жилья. Подать заявление можно двумя способами: через работодателя и самостоятельно, вместе с декларацией 3-НДФЛ.

      Чтобы оформить вычет, понадобятся:

    • заявление на возврат налога по форме ФНС
    • копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН
    • копия договора купли-продажи, участия в долевом строительстве
    • копия акта приема-передачи
    • копии документов, подтверждающих расходы: чеков, счетов, договоров с подрядчиками, расписок и платежек
    • справка 2-НДФЛ, если подаете заявление с декларацией
    • копия паспорта.
    • Важно следить за формулировками в документах. Если вместо «отделки» там фигурирует «ремонт», а наименования работ не совпадают с ОКВЭД, в вычете могут отказать.

      Если ремонт затянулся, не страшно: документы на вычет подают хоть каждый год, пока сумма не достигнет 2 млн. рублей. Или подают один раз, когда отделка закончена — так тоже можно.

      Налоговый вычет на ремонт и отделку

      Последнее обновление 2020-01-08 в 11:15

      За что можно получить вычет

      За что нельзя получить вычет

      Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения п. 3 ст. 220 НК России, наряду со льготой на покупку самой недвижимости, налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры.

      Получить подобную компенсацию налогоплательщик имеет возможность при соблюдении обязательных требований:

    Смотрите так же:  Налог не начисляют инвалидам
  • покупатель является налоговым резидентом РФ, уплачивающим НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов);
  • в жилье полностью или частично отсутствует отделка, факт этого зафиксирован документально.
  • Последний пункт очень важен. Часто в документах нет информации о наличие или отсутствии отделки квартиры, необходимо обязательно проследить чтобы эта информация была отражена в договоре, иначе Вам откажут в получении вычета, если же имеются частичные отделочные работы, то требуется указать подробно какие именно работы произведены.

    Пример 1

    В 2015 г. Морозова Н.О. купила квартиру по переуступке, дом сдали в этом же году, в договоре не было указано о наличие или отсутствие отделки, Морозова Н.О. подписала акт приёма-передачи и в этом же 2015 г. наняла ремонтную бригаду для ремонтных работ, потратив 600 000 руб. на работы и материал, в 2016 г. отправила документы для получения вычета, но ей законно отказали.

    Пример 2

    Газинский Н.Ф. в 2020 г. приобрел жильё в новом доме без отделки, стоимостью 1 570 000 руб., сверх этого Газинский Н.Ф. израсходовал на отделочные работы и материал 340 000 руб. В 2020 г. он подал документы в ИФНС за получением вычета за покупку квартиры и с расходов на ремонт. В итоге налоговая одобрила ему возврат НДФЛ по обоим пунктам в размере (1 570 000 + 340 000) * 13% = 248 300 руб.

    Важно!

    Действующий НК РФ в части п. 3 ст. 220 допускает получить право на налоговый вычет на ремонт квартиры без отделки или доли в ней, а также на работы по достройке, отделке или ремонту дома, или доли в нем, приобретенного с незавершенным строительством.

    Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

    Получить возврат налога за ремонт квартиры в новостройке можно двумя способами:

    Смотрите так же:  Объект закупки осаго
  • через бухгалтерию своего работодателя;
  • через территориальную ФНС.
  • Налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать наиболее удобный способ предоставления вычета. Какой способ выгодней читайте здесь…

    Чтобы обратиться с заявлением о предоставлении Вам положенной компенсации необходимо собрать требующиеся для этого документы. А именно:

    1. справку 2-НДФЛ от работодателя;
    2. договор покупки;
    3. свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи жилья;
    4. паспорт (при личном обращении в инспекцию) и ИНН владельца (не обязательно);
    5. чеки, квитанции и прочие платежные документы по расходам;
    6. В случае получения вычета через ФНС, потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить справку 2-НДФЛ.

    Важно понимать, вычет на ремонтные работы и материал — это не отдельный вид вычета, а одна из форм имущественного вычета на квартиру, соответственно:

  • В общей сумме вычет за покупку квартиры, ремонт и расходы на материалы не может превышать 2 000 000 рублей.
  • Налоговый вычет на отделку квартиры в новостройке список материалов и работ

    Согласно пп. 3 и пп. 4 п. 3 ст. 220 НК налогоплательщик имеет право включить в налоговый вычет за ремонт приобретаемого жилья следующие виды расходов:

  • затраты на покупку отделочных материалов;
  • затраты работы, связанные с отделкой;
  • затраты на проектную и сметную документацию.
  • При оформлении компенсации НДФЛ по работам, оказанным Вам при отделке, ремонте или достройке нужно иметь на руках договор, заключенный с подрядчиком на выполнение этих услуг.

    Совет

    В законе чётко не прописано за какие именно материалы и виды работ можно получить компенсацию.

    Но Минфин разъяснил ситуацию и высказал свою позицию, ответ в письмах от 17.01.2012 №03-04-08/7-3 и от 17.07.2012 г. №03-04-05/7-878, от 08.07.2015 № 03-04-05/39414, из которых следует:

  • список работ на отделку квартиры в новостройке включает в себя любые работы, содержащиеся в общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД) ОК 029-2014 в группе 43.3, в т.ч:
  • 43.31 наружные и внутренние штукатурные работы в зданиях и сооружениях;

    43.32 установку дверей (кроме автоматических и вращающихся), окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов;
    — монтаж сборных кухонных гарнитуров, шкафов, лестниц, торгового оборудования и т.п.;
    — внутреннюю отделку, такую как устройство потолков, раздвижных и съемных перегородок и т.д.
    43.32.1 Установка дверей (кроме автоматических и вращающихся), окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов
    43.33 Работы по устройству покрытий полов и облицовке стен
    — укладку, наклеивание плиток, облицовку, подвешивание или сборку в зданиях или сооружениях каких-либо частей их конструкций, включая: кладку керамической плитки, бетонного покрытия или тесанного камня для полов, а также установку керамических печей;
    — монтаж паркетных и прочих деревянных покрытий пола, облицовку стен деревом;
    — укладку ковровых покрытий, линолеума и других материалов;
    — выполнение облицовки стен или покрытия пола из натуральных и искусственных камней;
    — оклеивание обоями

  • за любые материалы, использованные при выполнение этих работ, можно получить вычет
  • Следует понимать, что письма Министерства финансов для налоговых инспекций носят рекомендательный характер, и даже ответы в этих письмах иногда могут противоречить друг другу. Бывают случаи, когда несмотря на рекомендации Минфина России Вам отказывают в вычете, в таких случаях можно обжаловать решение.

    Письма ФНС России, согласованные с МФ РФ и размещенные на официальном сайте ФНС России в разделе «Письма ФНС России, направленные в адрес территориальных налоговых органов» подлежат неукоснительному применению налоговыми органами. (письмо ФНС России от 23.09.2011 №ЕД-4-3/[email protected]).

    Ниже мы подготовили несколько списков с перечнем материалов и работ, за которые можно получить имущественный вычет и за которые нельзя.

    Можно получить вычет

    Работы:

    • покраска, грунтовка поверхностей;
    • поклейка обоев;
    • монтаж межкомнатных дверей;
    • шпатлёвка поверхностей;
    • настил ламината, паркета, линолеума;
    • кладка керамической плитки, керамогранита;
    • штукатурка поверхностей.

    Материалы:

  • краска, грунтовочная смесь;
  • обои;
  • межкомнатные двери (письмо ФНС от 28.10.2008 №3-5-04/644)
  • шпатлёвка;
  • ламинат, паркет, линолеум;
  • керамическая плитка, керамогранит, мозаика;
  • сухая штукатурная гипсовая смесь.
  • Список материалов и работ, за которые нельзя получить вычет

  • сплит-системы (письмо Минфина России от 24.08.2010 №03-04-05/9-492);
  • смесители, унитаз, ванна; счётчики воды (письмо Минфина России от 20.01.2011№03-04-05/9-15);
  • газовый котёл;
  • изготовление и монтаж остекления лоджии (письмо Минфина России от 15.09.2010 №03-04-05/9-545);
  • изготовление и монтаж пластиковых окон (письмо УФНС по г. Москве от 23.08.2005 №28-10/59580);
  • тёплые полы (письмо УФНС по г. Москве от 23.08.2005 №28-10/59580);
  • шумоизоляция (письмо УФНС по г. Москве от 23.08.2005 №28-10/59580);
  • монтаж электропроводки, телекоммуникаций, компьютерной сети и проводки кабельного телевидения; (код ОКВЭД 43.21).
  • Налоговый вычет при ремонте дома

    Что касается частных домов, то применяется такая же практика, как и по вычетам за ремонт квартир:

    Но в отличие от квартир, при строительстве нового дома, согласно с пп. 3, п. 3, ст. 220 НК РФ можно также получить вычет за подключение коммуникаций:

    Все затраты должны быть подтверждены чеками, квитанциями и договорами с подрядчиками.

    Напомним что Вы имеете право вернуть потраченные деньги и на постройку дома, читайте подробнее как получить имущественный вычет за строительство дома.

    Налоговый вычет на ремонт квартиры, вторичное жилье

    Согласно налоговому кодексу РФ в пп. 3, п. 2, ст. 220, возврат НДФЛ за ремонт полагается:

  • исключительно на квартиры в строящихся домах(новостройках);
  • исключительно при наличии указания в договоре, что квартира продаётся без отделки или частично без отделки.
  • Смотрите так же:  Образец заявления о приеме на работу юриста

    Попытки получить вычет на ремонт жилья, купленного на вторичном рынке сталкиваются с отказом от ИФНС, на эту ситуацию Минфин России давал разъяснения уже много раз, например, письмо от 25.01.2011 №03-04-05/9-28 и от 15.08.2013 г. №АС-4-11/14910

    Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

    Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

    (395 оценок, средняя: 4,68)

    194 thoughts on “Налоговый вычет на ремонт и отделку”

    Добавить комментарий Отменить ответ

    Клонированию подлежат сайты как на конструкторах, так и на движках:
    — Tilda (Тильда)
    — Wix (Викс)
    — Joomla (Джумла)
    — WordPress (Вордпресс)
    — Bitrix (Битрикс)
    и т.д.
    телефон 8-996-725-20-75 звоните пишите viber watsapp
    Копируются не только одностраничные сайты на подобии Landing Page, но и многостраничные. Создается полная копия сайта и настраиваются формы для отправки заявок и сообщений. Кроме того, подключается админка (админ панель), позволяющая редактировать код сайта, изменять текст, загружать изображения и документы.

    Здесь вы получите весь комплекс услуг по копированию, разработке и продвижению сайта в Яндексе и Google.

    Здесь вы можете заказать копию любого сайта под ключ, недорого и качественно, при этом не тратя свое время на различные программы и фриланс-сервисы.

    Хотите узнать сколько стоит сделать копию сайта?
    напишите нам
    8-996-725-20-75 звоните пишите viber watsapp

    Здравствуйте.
    Можно ли включить в расходы для имущественного вычета: дюбель-гвозди, гвозди, саморезы, пробковый пол, линолеум, материалы для отделки лоджии (ДВП, ОСБ, краска, брус деревянный, утеплитель напыляемый, ПВХ-панели)?

    Здравствуйте.
    Вот список материалов и работ, которые налоговая служба отказывается принимать в качестве расходов по отделке помещений:
    · Приобретение и установка металлических дверей (Письмо Минфина от 28.04.2012 № 03-04-05/9-569)
    · Установка новых оконных блоков, теплых полов и шумоизоляции (Письмо Минфина от 26.07.2011 № 03-04-05/7-535, Письмо УФНС г.Москвы от 23.08.2005 № 28-10/59580)
    · Отделка балкона, лоджии (Письмо Минфина от 15.09.2010 № 03-04-05/9-545).

    · Приобретение сантехнического оборудования, ванны, электроплиты (Письмо Минфина от 28.04.2008 № 03-04-05-01/139)

    · Приобретение строительных инструментов (Письмо Минфина от 14.10.2011 № 03-04-05/9-733)

    · Приобретение газового оборудования, газовой плиты (Письма Минфина от 26.07.2011 № 03-04-05/7-535, от 24.08.2010 № 03-04-05/9-493)

    · Монтаж электропроводки, выключателей, розеток, установка счетчиков потребления воды, сантехники, сплит-систем, встроенной кухонной техники, водонагревателя (Письмо Минфина от 28.05 2013 г. № 03-04-05/19322)»

    При подаче уточнённой декларации он-лайн в графе «Сумма расходов на приобретение объекта» написать сумму равную стоимость квартиры + расходы на отделку? В графе «Сумма уплаченных процентов по кредиту» что писать?
    И ещё: у меня отделка квартиры была в 2020 и в 2020 году. В 2020 году я смогу сделать вычет за отделку только за 2020 год или лучше сразу в 2020-м повадать вычет за оба года — 2020 и 2020 (т. е. сумма по всем чекам)?

    Могу ли я получить вычет за отделку в этом году если уже получил вычет за саму покупку квартиры?

    Добрый вечер.
    В графе «Сумма уплаченных процентов, если они есть, можно ставить, если нет прочерк. Все зависит от того в каком году вы закончили получать основной вычет. И вычет на отделку вы сможете заявить в этом году за 2020, а в 2020 году за 2020 год.
    Да, Стоимость квартиры +Расходы на отделку — это и есть расходы на приобретение объекта.

    Добрый день! Квартира была приобретена в новостройке в ипотеку 2020 году. был заключен договор
    В августе 2020 г должны сдать дом. Отделка будет только чистовая. Остальное будем делать сами т.е нанимать бригаду. Какие документы нужны для возврата подоходного налога. И за какие работы будет возврат . И как все правильно оформить? Спасибо

    Татьяна, здравствуйте.
    Так как акт приема-передачи будет подписан в этом году, то в 2020 сможете подать документы для получения вычета через работодателя. Если же хотите получить сразу за весь год, то подаете в 2020 году за 2020 год. Сначала начнете получать вычет по стоимости квартиры, затем начнете получать вычет по процентам.
    У вас отделка только черновая? Тогда о этом обязательно должно быть прописано в договоре и в акте приема-передачи.
    Если квартира была приобретена в ипотеку по договору долевого участия, то список документов следующий:
    — декларация 3-НДФЛ,
    — справка 2-НДФЛ
    — паспорт
    — кредитный договор
    — график ежемесячных платежей по кредиту
    — справки об уплаченных суммах процентов и части основного долга из банка
    — заявление для возврата НДФЛ
    — акт приема-передачи
    — документы, подтверждающие оплату вами за квартиру (платежное поручение, расписка и т.д.)
    — договор долевого участия, доп.соглашение (если есть)
    — договоры, акты, чеки и т.д., подтверждающие затраты на чистовую отделку.

    Как вернуть у государства деньги за ремонт квартиры в новостройке

    Вы можете возвратить некоторую часть денежных средств, потраченных на ремонт и отделку квартиры в новостройке. Так говорит нам НК РФ. Таким образом, может быть уменьшена сумма имущественного налога, за счет вычета суммы затраченной на отделку жилья. В статье 220 НК РФ сказано, что гражданин, купивший квартиру, может вернуть частично деньги, потраченные на оплату НДФЛ. Но компенсация не должна превышать 2 млн рублей. Рассмотрим, каких категорий граждан касается данный вычет.

    Кому положен имущественный вычет за отделку квартиры

    По законодательству Российской федерации на вычет могут претендовать собственники, отвечающие следующим требованиям:

  • Вычет может быть предоставлен гражданам, которые официально трудоустроены;
  • Пенсионеры, безработные, граждане, получающие зарплату в конвертах, не могут рассчитывать на уменьшение суммы подоходного налога;
  • Налог должен быть уплачен со всех доходов, например покупка частного дома или продажа автомобиля;
  • Это не касается женщин в декретном отпуске;
  • Квартира приобретена в новостройке за официально подтвержденные деньги;
  • Квартиру вы приобрели до 2014 года (но если квартира стоила меньше 2 млн. рублей, вычет может быть получен бессрочно);
  • При себе необходимо иметь все чеки, подтверждающие расход денежных средств на ремонт;
  • Сумма расхода стройматериалов должна быть меньше 2 млн рублей.
  • За что положен налоговый вычет

    Выделим некоторые критерии, которые помогут возвратить частично подоходный налог:

  • С собой необходимо иметь договор купли-продажи, с точной стоимостью квартиры;
  • На руках должны быть все чеки, квитанции на покупку стройматериалов.
  • Имея все эти документы, возрастает шанс получить налоговый вычет. Не стоит проворачивать махинаций с документами, дабы увеличить сумму вычета. Такие ошибки дорого будут стоить. Если налоговые органы обнаружат неточности в документах, на вычет можете не рассчитывать.

    Также есть возможность получить компенсацию на отделку частного дома.

    Примеры расчетов вычета за ремонт

    Возмещение потраченных денежных средств за ремонт квартиры довольно сложная процедура, требующая соблюдения необходимых правил. Данная операция может производиться только один раз в жизни.

    Собственник должен быть официально трудоустроен. Сумма компенсации должна быть меньше 2 млн рублей. Также сумма вычета не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ.

    Небольшая кухня не проблема. Читайте полезные советы по ремонту в статье Кухня 5,5 квадратов в хрущевке: фото до и после ремонта.

    Рассмотрим несколько конкретных примеров:

    Имеем сумму компенсации 160 тысяч рублей. Сумма уплаченного подоходного налога 140 тысяч рублей. Это значит, что собственник может получить только 140 тысяч рублей за год, остальные 20 тысяч рублей будут уплачены в последующие года.

    Для определения суммы вычета необходимо из налоговой базы отнять сумму затрат на отделку. Налоговая база это разность между суммой, потраченной на покупку квартиры и общей суммой затрат.

    Мы купили квартиру за 2000000 рублей, отремонтировали ее и потратили на все это 500000 рублей. Сумма вычета будет рассчитываться следующим образом: (2000000*13%)-((2000000-500000)*13)=260000-195000= 65000. Но если сумма расходов превышает стоимость квартиры вычет не получить.

    Компенсация рассчитывается со стоимости квартиры, указанной в договоре. Если сумма в договоре не совпадает с реальной стоимостью, в вычете могут отказать. Также важно, что недвижимость куплена в новостройке. И в акте приема квартиры указана надобность в ремонте. Если вы решили строить дом на купленном участке, также есть возможность получить компенсацию за отделку.

    Что такое Евроремонт и нужен ли он можно узнать из источника Почему я никогда не сделаю себе Евроремонт.

    Основные составляющие имущественного вычета

    Основные расходы, входящие в налоговый вычет, согласно статье 220 налогового кодекса Российской Федерации:

  • Затраты на покупку квартиры, комнаты, а также доли в новостройке;
  • Затраты на покупку необходимых стройматериалов;
  • Затраты на работы по отделке квартиры, комнаты или доли.
  • Что же входит в список отделочных материалов? Поможет разобраться с данных вопросом Общероссийский классификатор видов экономической деятельности.

    Туда входят следующие виды работ:

  • Монтаж дверей, окон;
  • Сборка кухонных гарнитуров, шкафов, кроватей;
  • Монтаж потолков, плитки;
  • Малярные работы;
  • Напольные покрытия.
  • С точным списком вы можете ознакомиться в документе Общероссийского классификатора.

    Необходимые документы

    Разберемся, что входит в пакет документов для получения налогового вычета:

  • Документ, удостоверяющий личность собственника жилья (паспорт);
  • Право собственности на квартиру;
  • Договор купли-продажи;
  • Договор приема жилья;
  • Чеки, подтверждающие расходы на ремонт;
  • Справка 2- НДФЛ для физических лиц, 3- НДФЛ для индивидуального предпринимателя.
  • Данный пакет вы можете самостоятельно отнести в органы налоговой службы, прислать заказным письмом или отправить копии документов по почте на официальном сайте ФНС.

    Подача документов электронно через сайт ФНС

    Как получить вычет

    Получить частичную компенсацию за ремонт квартиры можно двумя способами:

  • Самостоятельно через ФНС;
  • Через вашего работодателя.
  • Какой способ выбрать решать вам. Главное чтобы вы имели при себе необходимый пакет документов и заявление:

  • Паспорт, копия паспорта;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор купли-продажи, договор приема жилья;
  • Затраты на ремонт квартиры в виде чеков, квитанций;
  • Заполненная декларация.
  • Если вы решили сами обратиться в органы налоговой службы, то выплаты будут осуществляться на личный счет в банке за один раз или по частям. Частично в том случае, если сумма уплаченного подоходного налога меньше суммы выплат.

    Проверка статуса рассмотрения заявки

    Если решите получать выплаты через работодателя, компенсация будет выражаться в отмене уплаты НДФЛ. То есть бухгалтер при формировании заработной платы не будет вычитать сумму подоходного налога. Максимальный размер компенсации составляет 260000 рублей.

    Нельзя получить компенсацию

    Стоит помнить, что не все расходы, входящие в отделку квартиры включены в список вычета. Рассмотрим работы и материалы, не входящие в список налогового вычета:

  • Затраты на сплит-системы;
  • Затраты на монтаж сантехники;
  • Затраты на покупку и установку газового котла;
  • Установка и ремонт балкона;
  • Установка звуко- и шумоизоляции;
  • Установка теплых полов;
  • Перепланировка квартиры;
  • Монтаж интернет сетей.
  • Получение вычета на ремонт и отделку жилья в вопросах и ответах

    Расходы на отделку или ремонт приобретенной квартиры можно частично возместить, получив налоговый вычет.

    В статье: «Вычет за ремонт и отделку жилья в вопросах и ответах» можно узнать ответы на вопросы, встающие перед гражданами желающими получить вычет на ремонт и отделку жилья.

    Вопрос: Квартира в общей долевой собственности супругов, с черновой отделкой. Можно ли, для начала, получить вычет на квартиру, а после подать новую декларацию за отделку? И можно ли на кого-то одного из супругов оформить декларацию на отделку?

    Ответ: Если квартира приобретена после 01.01.2014 года и соответствует условиям получения вычета по отделке, то можно включить ее в последующую декларацию. Если максимальная сумма вычета еще не получена. При приобретении квартиры в браке можно вычет получить любому супругу (также при приобретении после 01.01.2014).

    Вопрос:Можно ли получить налоговый вычет на сантехнику при строительстве дома? За какой период должны быть чеки на строительные материалы?

    Ответ: Установку сантехники нельзя включать в вычет. Чеки на стройматериалы должны быть от даты разрешения на строительство до даты свидетельства о праве собственности.

    Вопрос:Можно ли получить налоговый вычет, если была произведена реконструкция старого дома. В разрешении архитектуры стоит «реконструкция», т.е. дом уже был, и собственник его реконструировал.

    Ответ: Согласно НК РФ налогоплательщик вправе получить вычет по расходам на новое строительство жилого дома. Письмо Минфина РФ от 21 сентября 2009 г. N 03-04-06-01/241 разъясняет, что принятие к вычету расходов на достройку приобретенного дома возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение не завершенного строительством жилого дома.

    Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

    Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

    При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *